ØU/KB - Beslutning om godkendelse af regnskab og tilsyn for Humlehusene 2025

Indstilling

Kommunaldirektøren indstiller, 1. at regnskab for 2025 for Humlehusene godkendes og 2. at det økonomiske og forvaltningsmæssige tilsyn for kommunens egne boliger i Humlehusene for regnskabsåret 2025 godkendes.

Sagsfremstilling

Forvaltningen fører tilsyn med de kommunalt ejede almene ældreboliger i henhold til almenboligloven og efter den model, som Kommunalbestyrelsen besluttede den 13. november 2018, senest opdateret 5. april 2022.
Forvaltningen har den 6. februar 2026 modtaget de foreløbige regnskaber og har den 13. februar 2026 modtaget revideret regnskab og revisionsprotokollat for kommunens egne almene boliger i Humlehusene 1, 5 og 7 fra OK-Fonden (administrator). Regnskabsmaterialet er vedlagt (bilag 1-9). Der er ingen væsentlige bemærkninger til den økonomiske eller forvaltningsmæssige revision fra revisors side. Budgetter og ledelsesberetninger er ikke undergivet revision, men indgår i det løbende samarbejde, som forvaltningen har med administrator. Tilsynsskema for hver af afdelingerne er vedlagt som bilag 10. Fremlæggelsen

af regnskaberne for 2025 er beklageligvis forsinkede i forhold til den normale kardance, hvor de normalt bliver politisk forlagt i løbet af foråret.
Beboerdemokrati Beboere og pårørende vil i år blive indkaldt til et fysisk møde i november 2026 om det kommende budget og det fremlagte regnskab. Fremmødet har de seneste år været begrænset (undtaget i Humlehusene 5, hvor alle beboere plejer at deltage), og derfor er det aftalt at arbejde videre med at udvikle beboerdemokratiet i afdelingerne, herunder arbejdet med beboer- og pårørenderådet. Med de pågældende målgrupper for boligerne i afdelingerne 1 og 7 er det ikke enkelt at skabe et beboerdemokratisk engagement. Men der gøres en kontinuerlig indsats for inddragelsen af beboere og pårørende.
Vedligeholdelse af bygninger Hensættelserne til vedligeholdelse er ikke ubetydelige, og der er løbende fokus på denne del af de kommende budgetter og regnskaber. Revisor konkluderer, at henlæggelserne til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser vurderes i alle tre afdelinger at være tilstrækkelige til at kunne dække de kommende års forbrug.
Forvaltningsrevision Den udførte revision har ikke givet anledning til bemærkninger af sådan væsentlighed eller karakter, at det vil komme til udtryk i revisionspåtegningerne på regnskaberne. Der er foretaget stikprøvekontrol fra revisionens side, uden at dette har givet anledning til bemærkninger.
Kommunens vision og politikker
Intet at bemærke.

Økonomi

Regnskab Alle tre afdelinger kommer ud med overskud på resultatopgørelsen, hhv. et overskud på 262.962 kr. for Humlehusene 1, 67.887 kr. for Humlehusene 5 og 216.753 for Humlehusene 7, som alle er overført til konto 407 (opsamlet resultat). Som følge af balancelejeprincippet indregnes disse overskud i de følgende års budgetter for boligerne. Det løbende samarbejde med OK-Fonden viser, at det fortsat er vigtigt at arbejde med at kvaliteten af bogføringen på de enkelte afdelinger bliver helt gennemsigtig, samt at samarbejdet mellem OK-Fonden og de relevante fagafdelinger og enheder i kommunen fortsat prioriteres.
Boliger og husleje Humlehusene 1A-C består af 24 lejemål på hver 61 m2. Huslejen var i 2025 på 8.617 kr. pr. måned. Den er uændret i 2026. Boligerne er "plejeboliger".
Humlehusene 5 består af 8 lejemål på hver 57 m2. Huslejen var i 2025 på 7.596 kr. pr. måned. Den er uændret i 2026. Boligerne er "bofællesskab".
Humlehusene 7 består af 24 lejemål på hver 69 m2. Huslejen var i 2025 på 10.507 kr. pr. måned. Den er uændret i 2026. Boligerne er "plejeboliger".

De uændrede huslejer i 2026 er godkendt på beboermøde og i kommunalbestyrelsen i 2025. Resultatet af regnskab 2025 har ikke indflydelse på huslejen i 2026.
Regnskab og budget for kommunens egne ældreboliger og almene bofællesskaber er indarbejdet i kommunens samlede regnskab og budget. Huslejen er fastsat efter principperne om balanceleje.
Lovgrundlag
Intet at bemærke.
Borgerperspektiv
Afdelingerne i Humlehusene 1 og 7 har et Beboer- og pårørenderåd. Formålet med rådet er;
at medvirke til at styrke dialogen mellem beboerne, pårørende og personale at skabe åbenhed og øge beboerinddragelse at medvirke til udvikling og tage initiativ til løbende at bedre forholdene
Historik
Beslutning fra Økonomiudvalget, den 29. september 2026, punkt 7:
Tiltrådte indstillingen, idet sagen suppleres med en uddybning af, hvorfor der, i forhold til den kortfristede gæld, foretages mellemregning mellem Albertslund afdelinger og Albertslund Kommune.
Vivi Nør Jacobsen (F) deltog ikke under punktet.
Supplerende sagsfremstilling Økonomi & Stab, 1. oktober 2026
"Mellemregning med Albertslund afdelinger og kommunen" er et udtryk for, at den enkelte afdeling har et løbende økonomisk mellemværende med kommunens andre kommunale almene ældreboliger. Dette er helt almindelig praksis i forbindelse med regningsbetaling og bogføring. Desuden har de enkelte afdelinger også et mellemværende med kommunen, hvor alle tre afdelinger netto har et regnskabsmæssigt tilgodehavende. Dette skyldes primært, at en række af afdelingernes henlæggelser er placeret i kommunens hovedkasse, og ikke i afdelingernes egne likvidbeholdninger.

Beslutning

Godkendte indstillingen.