ØU/KB - Beslutning om godkendelse af regnskab og tilsyn for Albertshøj 2025

Indstilling

Kommunaldirektøren indstiller, 1. at regnskab for 2025 for Albertshøj godkendes og 2. at det økonomiske og forvaltningsmæssige tilsyn for kommunens egne boliger i Albertshøj for regnskabsåret 2025 godkendes.

Sagsfremstilling

Forvaltningen fører tilsyn tilsyn med kommunens 108 ældreboliger i Albertshøj etape 1+2 og 56 ældreboliger i Albertshøj etape 3 i henhold til almenboligloven og efter den model, som Kommunalbestyrelsen besluttede den 13. november 2018, senest opdateret 5. april 2022.
Forvaltningen har den 6. februar 2026 modtaget de foreløbige regnskaber og har den 13. februar 2026 modtaget revideret regnskab og revisionsprotokollat for kommunens egne almene boliger i Albertshøj etape 1+2 og etape 3 fra OK-Fonden (administrator). Regnskabsmaterialet er vedlagt (bilag 1-6). Der er ingen væsentlige bemærkninger til den økonomiske eller forvaltningsmæssige revision fra revisors side. Budgetter og ledelsesberetninger er ikke undergivet revision, men indgår i det løbende samarbejde med administrator. Tilsynsskema for hver afdeling er vedlagt som bilag 7. Fremlæggelsen af

regnskaberne for 2025 er beklageligvis forsinket i forhold til den normale kardance, hvor de normalt bliver politisk forlagt i løbet af foråret.
Beboerdemokrati Beboere og pårørende vil i år blive indkaldt til et fysisk møde i oktober 2026 om det kommende budget og det fremlagte regnskab. Fremmødet har de seneste år været begrænset, hvorfor det er aftalt at arbejde videre med at udvikle beboerdemokratiet i afdelingerne, herunder arbejdet med beboer- og pårørenderådet. Med de pågældende målgrupper for boligerne, er det ikke enkelt at skabe et beboerdemokratisk engagement. Men der gøres en kontinuerlig indsats for inddragelsen af beboere og pårørende.
Vedligeholdelse af bygninger Hensættelserne til vedligeholdelse er ikke ubetydelige, og der er fra forvaltningens side løbende fokus på denne del af de kommende budgetter og regnskaber. Revisor konkluderer, at henlæggelserne til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser vurderes i etape 1+2 til at være tilstrækkelige til at kunne dække de kommende års forbrug. Der forelægger pt. ingen vedligeholdelsesplan for etape 3, ved fremlæggelse af dette regnskab. Dette skyldes, at der er tale om en ny afdeling. Det forventes, at der til fremlæggelsen af budget 2027 vil være udarbejdet en vedligeholdelsesplan.
Forvaltningsrevision Den udførte revision har ikke givet anledning til bemærkninger af sådan væsentlighed eller karakter, at det vil komme til udtryk i revisionspåtegningerne på regnskaberne. Der er foretaget stikprøvekontrol fra revisionens side, uden at dette har givet anledning til bemærkninger.
Kommunens vision og politikker
Intet at bemærke.

Økonomi

Regnskab Albertshøj etape 1+2 kommer ud med overskud på resultatopgørelsen på 259.713 kr., mens Etape 3 kommer ud med et underskud på 66.050 kr. Begge er overført til konto 407 (opsamlet resultat). Som følge af balancelejeprincippet indregnes disse overskud i de følgende års budgetter for boligerne. Det løbende samarbejde med OK-Fonden viser, at det fortsat er vigtigt at arbejde med at kvaliteten af bogføringen på de enkelte afdelinger bliver helt gennemsigtig, samt at samarbejdet mellem OK-Fonden og de relevante fagafdelinger og enheder i kommunen fortsat prioriteres.
Boliger og husleje for Albertshøj etape 1+2 108 lejemål har en boligstørrelse mellem 62 - 96 m2.
For lejemål med en boligstørrelse mellem 62 - 67 m2 var huslejen i 2025 på 8.609 kr. pr. måned. Den er uændret i 2026.
For lejemål med en boligstørrelse mellem 75 - 81 m2 var huslejen i 2025 9.594 kr. pr. måned. Den er uændret i 2026.

For lejemål med en boligstørrelse mellem 95 - 96 m2 var huslejen i 2025 10.867 kr. Den er uændret i 2026.
Boliger og husleje for Albertshøj etape 3 56 lejemål har en boligstørrelse mellem 64 - 71 m2.
For lejemål med en boligstørrelse på 64 m2 var huslejen i 2025 på 7.622 kr. Den er uændret i 2026.
For lejemål med en boligstørrelse på 67 m2 var huslejen i 2025 på 7.979 kr. Den er uændret i 2026.
For lejemål med en boligstørrelse på 68 m2 var huslejen i 2025 på 8.101 kr. Den er uændret i 2026.
For lejemål med en boligstørrelse på 69 m2 var huslejen i 2025 på 8.220 kr. Den er uændret i 2026.
For lejemål med en boligstørrelse på 70 m2 var huslejen i 2025 på 8.340 kr. Den er uændret i 2026.
For lejemål med en boligstørrelse på 71 m2 var huslejen i 2025 på 8.459 kr. Den er uændret i 2026.
De uændrede huslejer i 2026 er godkendt på beboermøde og i kommunalbestyrelsen i 2025. Resultatet af regnskab 2025 har ikke indflydelse på huslejen i 2026.
Regnskab og budget for kommunens egne ældreboliger almene bofællesskaber er indarbejdet i kommunens samlede regnskab og budget. Huslejen er fastsat efter principperne om balanceleje.
Lovgrundlag
Intet at bemærke.
Borgerperspektiv
Albertshøj har et Beboer- og pårørenderåd. Formålet med rådet er;
at medvirke til at styrke dialogen mellem beboerne, pårørende og personale at skabe åbenhed og øge beboerinddragelse at medvirke til udvikling og tage initiativ til løbende at bedre forholdene
Historik
Beslutning fra Økonomiudvalget, den 29. september 2026, punkt 8:

Tiltrådte indstillingen. Vivi Nør Jacobsen (F) deltog ikke under punktet.

Beslutning

Godkendte indstillingen.