Ny periodisering af anlægsbudget til samling af Lillevang Skole

Baggrund

Børne- og Skoleudvalget og Økonomiudvalget har i april 2026 igangsat en proces, hvor det
skulle belyses, om det indenfor rammerne af helhedsplanen fra Autens kan det lade sig gøre at
gennemføre ombygningen over en kortere årrække, end det aktuelt er planlagt.
En forudsætning for at dette kan ske, er at det bevillingsmæssigt er muligt indenfor
kommunens samlede økonomi. Projektet udgør den langt største anlægsinvestering i
kommunen i mange år, med et samlet budget på 266 mio. kr. (i 2026-priser) og udgør derfor en
betydelig påvirkning af kommunens likviditet.
Forvaltningen foreslår, at byrådet træffer beslutning om den ændrede periodisering af det
samlede anlægsprojekt, således at de bevillingsmæssige forudsætninger for at gennemføre
ombygningen over en kortere årrække er til stede og kan ske i det tempo, der giver det bedst
mulige forløb for skolens drift, mens arbejdet udføres.

Ny periodisering af anlægsbudgettet til samling af Lillevang Skole (forslag 1)
Forvaltningen har sammen med kommunens rådgiver udarbejdet en periodisering af
anlægsbudgettet, hvor projektet gennemføres mere samlet, og ikke som nu i tre på hinanden
følgende faser over en meget lang årrække.
Fremrykningen af bevillingen vil gøre det muligt økonomisk at gå i gang med renoveringen af
resten af skolen noget før og mens der bygges på Multisal/Lysningen.
I den nye periodisering reduceres udgifterne i de første år til 1,1 mio. kr. i 2026 og 20,0 mio. kr.
i 2027, hvorefter investeringerne øges til 50,0 mio. kr. i 2028 og 75,0 mio. kr. årligt i 2029 og
2030. Herefter falder niveauet igen.

Tabel 1. Ny periodisering af anlægsbudgettet til samling af Lillevang Skole
Mio. kr. i 2027 priser

Nuværende
periodisering

Ny periodisering

Årlig ændring af
periodisering

Anlægsbudgettet på 266 mio. kr. udgør en samlet bevillingsmæssig ramme. Forslaget om ny
periodisering indebærer ikke en ændring af den samlede bevilling, men alene en fremrykning
og en ændret fordeling af udgifterne over årene.
Den ændrede periodisering medfører dog et midlertidigt øget likviditetstræk i de første år, som
efterfølgende udlignes i takt med, at projektet afsluttes tidligere end forudsat i den nuværende
plan.
Der er i sagens natur fortsat tale om en foreløbig periodisering af bevillingen, idet projektet ikke
er detailplanlagt eller har været i udbud endnu.

Status på dialog og den videre proces
Denne sag handler alene om at tilvejebringe de bevillingsmæssige forudsætninger for at
anlægsprojektet kan gennemføres samlet og ikke i faser over en længere årrække.
Der vil blive fremlagt en sag i september 2026, hvor de politiske rammer for anlægsprojektet
kan blive besluttet.
MED-udvalgets og skolebestyrelsens foreløbige tilbagemeldinger om det videre arbejde med
projektet har blandt andet været:
At der helt overordnet er et ønske om at det samlede anlægsprojekt gennemføres over
en kortere årrække end det aktuelt er planlagt.
At der skal være opmærksomhed på elev- og medarbejdertrivsel i byggeperioden, som
kan blive præget af ”byggerod”.
At der skal være en opmærksomhed på at skolens nuværende organisering i
årgange/teams med hjemområder er væsentlig at fastholde i projektet.
At der er stort ønske om proces med løbende inddragelse af alle relevante fagligheder
samt medarbejder-, elev-, forældreperspektiv, også når det kommer til den faglige
indretning af de lokaler som undervisningen skal foregå i fremover.
At der skal være en opmærksomhed på tilgængeligheden for kørestolsbrugere og
gangbesværede i alle lokaler og bygninger
At der er ønske om at de trafikale forhold inddrages i projektet.

Forvaltningen forventer og arbejder på, at disse opmærksomhedspunkter vil kunne indeholdes

i projektet. Når udkastet til sag om de politiske rammer for anlægsprojektet foreligger, vil der
være fornyet dialog med MED-udvalget og skolebestyrelsen om det.

Handlemuligheder til neutralisering af likviditetseffekten ved fremrykning af bevillingen
til samling af Lillevang skole (forslag 2)

Forslag A: Delvis lånefinansiering svarende til 25% af udgiften
Det vurderes muligt at en del af projektet svarende til 25% kan karakteriseres som
energioptimering, og dermed giver adgang til låneoptag. Lånet optages som byggekredit med
henblik på at neutralisere fremrykningen og indfries i 2032.
Vedtages forslag A, vil likviditetseffekten af fremrykningen kunne neutraliseres helt, hvis der
udskydes udgifter for ca. 10 mio. kr. fra 2030 til 2032. Dette kan ske ved at kombinere forslag A
med enten forslag B1 eller forslag B2.

Forslag B1: Udsættelse af 10 mio. kr. på andre anlægsprojekter fra 2030 til 2032
Forslag B1 er at byrådet beslutter, hvilke anlægsudgifter i 2030 på ca. 10 mio. kr., som
udskydes til 2032. Nedenstående tabel viser uddrag af anlægsbudgettet i 2030. Hvis fx
”Byudvikling i de tre bysamfund inkl. legemiljøer, bænke mv.”, ”Infrastruktur og
fremkommelighed på veje” samt ”Udvikling af fritids-, kultur-, og idrætsfaciliteter” udsættes i to
år, i kombination med at forslag A besluttes, vil likviditetseffekten af fremrykningen være
neutraliseret.
Mio. kr. i 2027 priser

Nuværende
anlægsbudget

Pulje til trafiksikkerhed

Byudvikling i de tre bysamfund inkl. legemiljøer, bænke
mv.

Investeringer i nye cykelstier

Infrastruktur og fremkommelighed på veje

Stier og bedre skiltning i naturen

Udvikling af fritids-, kultur-, og idrætsfaciliteter

Renovering idrætsanlæg (kunstgræs, tennis mv.)

I alt

Det skal bemærkes, at de poster der fremgår af tabellen er årlige beløb over hele perioden,
med visse variationer, afsat politisk til et bredere formål. Dette er også baggrunden for, at de
er medtaget som eksempler.

Forslag B2: Likviditetstrækket på 10 mio. kr. fra 2030 til 2032 håndteres i budget 2027-34
Forslag B2 er at de resterende 10 mio. kr. der skal til for at neutralisere likviditetseffekten af
fremrykningen, indgår som forudsætning i budgetlægningen for 2027-34. Byrådet beslutter
således den nye periodisering af anlægsbudgettet til samlingen af Lillevang Skole.
Bevillingsmæssigt vil likviditetstrækket på de 10 mio. kr. fra 2030 til 2032 være finansieret af
kassebeholdningen og dermed indgå som en forudsætning i det administrative budgetgrundlag
for 2027-34, der fremlægges i august 2026.

Konkretisering af likviditetseffekterne
I figur 1 fremgår den akkumulerede ændring i likviditeten ved de forskellige modeller. Figuren
viser, at den nye periodisering uden finansiering medfører et væsentligt midlertidigt
likviditetstræk, som topper omkring 62 mio. kr. i 2030 og fortsat er højt i 2031, før det udlignes i
Ved forslag A med delvis lånefinansiering reduceres likviditetspåvirkningen væsentligt. Ved en
kombination af forslag A og omdisponering i anlægsbudgettet med forslag B1 eller B2, kan
likviditetstrækket i vidt omfang neutraliseres helt gennem perioden.

Figur 1. Akkumuleret likviditetsændring i mio. kr.

Administrationens forslag
Forvaltningen anbefaler, at byrådet:
1) godkender forslag 1, ny periodisering af anlægsbudgettet til samlingen af Lillevang Skole,
hvor anlægsmidler fremrykkes i investeringsoversigten med henblik på en kortere og mere

sammenhængende gennemførelse af projektet,
2) tager stilling til håndtering af likviditetsvirkningen, enten ved model A+B1 eller A+B2.

Økonomi og finansiering
Forslag 1: Ny periodisering
Byrådet godkender ny periodisering af Lillevang Skole, hvilket har følgende bevillingsmæssige
konsekvenser:
- Anlægsbevilling i 2026 nedskrives med 5.000.000 kr., og tilføres kassen.
- Investeringsoversigten 2027-32 tilrettes i overensstemmelse med nedenstående tabel.
Mio. kr. i 2027 priser

Nuværende
periodisering

Ny periodisering

Årlig ændring af
periodisering

Forslag 2: håndtering af likviditetsvirkningen
A1: Delvis lånefinansiering svarende til 25% af udgiften, indebærer følgende ændringer i
budgettet:
Mio. kr. i 2027 priser

Udnyttelse af
låneramme

Renter og afdrag

Lånoptagelse i alt

B1: Der sker en udskydelse af konkrete anlægsudgifter i investeringsoversigten på 10 mio. kr.
B2: Likviditetstrækket på 10 mio. kr. fra 2030 til 2032 håndteres i budget 2027-34

Beslutning

ØKONOMIUDVALGET 2026-2029 DEN 16-06-2026
Økonomiudvalget indstiller følgende godkendt i byrådet:
1) Forslag 1, Ny periodisering af anlægsbudgettet til samlingen af Lillevang Skole, hvor
anlægsmidler fremrykkes i investeringsoversigten med henblik på en kortere og mere
sammenhængende gennemførelse af projektet,
2) Forslag A, Delvis lånefinansiering svarende til 25% af udgiften samt forslag B2

Likviditetstrækket på 10 mio. kr. fra 2030 til 2032 håndteres i budget 2027-34.

Emil Andersen undlod at stemme.

ALLERØD BYRÅD 2026-2029 DEN 25-06-2026
Byrådet godkendte:
1) Forslag 1, Ny periodisering af anlægsbudgettet til samlingen af Lillevang Skole, hvor
anlægsmidler fremrykkes i investeringsoversigten med henblik på en kortere og mere
sammenhængende gennemførelse af projektet,
2) Forslag A, Delvis lånefinansiering svarende til 25% af udgiften samt forslag B2
Likviditetstrækket på 10 mio. kr. fra 2030 til 2032 håndteres i budget 2027-34.

Imod stemte Emil Andersen og Sally Dorthea Fischer, idet de ønsker følgende
mindretalsudtale: ”Enhedslisten er imod dette forslag. Da vi er imod den konsekvens det
får at flytte vigtige anlægsarbejder til senere. Det gælder f.eks. nye cykelstier,
infrastruktur og puljen til trafiksikkerhed, som vi i Enhedslisten hellere så øget end
udskudt”.

Eric Lerdrup Bourgois undlod at stemme.