2. behandling af budget 2027-2030

Indstilling

Samtlige partier i Assens Byråd har fremsendt fælles ændringsforslag til det af Byrådet den 26.
august 2026 godkendte 1. behandlingsbudget, med indstilling om at 1. behandlingsbudgettet
for 2027-2030 justeres med:
ændringsforslag som fremgår af budgetaftale af 17. september 2026
tillægsaftale af 30. september 2026 til budgetaftale af 17. september 2026 vedrørende
Assens Kommunes bidrag til kommunernes samlede overholdelse af de aftalte serviceog anlægsrammer

Borgmesteren indstiller på baggrund heraf,
at 1. behandlingsbudgettet for 2027-2030 justeres med de ændringsforslag som fremgår
af budgetaftale af 17. september 2026 samt tillægsaftale af 30. september 2026.
at budget- og bevillingsoversigt godkendes.
at anlægsprojekter markeret med F og U på investeringsoversigten 2027-2030 frigives.
at takstblad for 2027 godkendes.
at udskrivningsprocenten fastholdes uændret til 26,1
at der vælges statsgaranteret udskrivningsgrundlag og generelle tilskud
at grundskyldspromillen fastsættes uændret til 11,2

Beslutningstema
Byrådets 2. behandling af budget 2027-2030.

Sagsfremstilling

Byrådet godkendte den 26. august 2026 1. behandlingsbudgettet for 2027-2030, herunder
at udskrivningsprocenten fastholdes uændret til 26,1
at der vælges statsgaranteret udskrivningsgrundlag og generelle tilskud
at grundskyldspromillen fastsættes uændret til 11,2

Samtlige partier i Assens Byråd har efterfølgende fremsendt fælles ændringsforslag i form af
budgetaftale af 17. september 2026. Ændringsforslaget er vedlagt som bilag.
Der var ved fristen for ændringsforslag den 28. september 2026 kl. 9.00 ikke modtaget
yderligere ændringsforslag til budget 2027-2030.
Herudover vedlægges tillæg af 30. september 2026 til budgetaftale af 17. september 2026,
vedrørende Assens Kommunes bidrag til kommunernes samlede overholdelse af de aftalte

service- og anlægsrammer. Konkret reduceres bruttoanlægsrammen med 4,0 mio. kr. i 2027,
svarende til Assens Kommunes andel af kommunernes samlede overskridelse af service- og
anlægsrammerne pr. 29. september 2026.
Nedenfor vises en oversigt over ændringer til det godkendte 1. behandlingsbudget som følge af
budgetaftale af 17. september 2026 samt tillægsaftale af 30. september:

Ændring af likvide aktiver til 1. behandling

Ænd. ØKU T07 DUT – Reform af besk.indsats

Ænd. vedr. ekstraord. lønløft dagtilbud og skole

Ekstraord. lønløft rehabiliteringscenter

Ekstraord. Lønløft overførselsudgifter

Forsikringsudbud

Kulturstrategien

Udvidelse af vuggestuepladser, pasningsgaranti

PL-korrektion efter indlæsning tekniske blokke

Nye skøn for finansieringssiden, ØR aug. 2026

Sundhedsreform – overgangsordning

Omplacering Pilehuset fra anlæg til drift (drift)

Omplacering Pilehuset fra anlæg til drift(anlæg)

Klima

Klimaindsats, konto 6

Styrkelse af foreningsfællesskaber

Hjemmepasning (tilskud fra 63 til 85 pct.)

Spirejobs

Bosætning – hollændere
Natbusser
PPR
Trivsels-/fraværsteam
Fritidsjobformidler

Mere fællesskab – mindre segregering
Mini skills

Ekstra midler til inklusion

Rammebeløb til analyse på skole- og børneomr.

Udvikling i dagplejen

Bedre psykiatri

Lilleskov Teglværk

Sundhedskor

Tilskud til rengøring, ældreaktiviteter

Kompetenceudvikling, ældreområdet

Flere unge i uddannelse og arbejde

Ændringer – Anlæg jf. budgetaftale

Reduktion i bruttoanlægsudgifter

Ændring i pris- og lønskøn ifm. budgetaftale

Ændring af likvide aktiver 2. behandling

Likviditetstræk ved Budget 2024, 2025 og 2026

Finansiering NGF-forslag Budget 2025 og 2026

Anvendelse disp. beløb fra 2025 og 2026

Ændring i pris- og lønskøn ifm. budgetaftale

Samlet påvirkning af likviditet 2. beh.

Godkendte kassetræk:
Korrektion for sale og lease back

Hensættelse af overskud i 2028 til disp. i 2030
Forhøjet kassebeholdning som følge af
reduktion i bruttoanlægsudgifter

Ændring af pris- og lønskøn i årene 2027-2030 fremkommer i forbindelse med indberetning af
budgetterne til økonomisystemet. Dette medfører at der er en forbedring af de likvide aktiver
med 11.000 kr. i 2027, med 3.000 kr. i 2029 og med 1.000 kr. i 2030 i forhold til budgetaftalen.
Omvendt er der i 2028 et kassetræk der er 336.000 kr. højere i forhold til budgetaftalen.
Der er vedlagt bilag med samlet budgetmateriale til Byrådets 2. behandling af budget 20272030. Materiale er udarbejdet på baggrund af det godkendte 1. behandlingsbudget samt
ændringer som følge af budgetaftale af 17. september 2026 samt tillægsaftale af 30.
september 2026.

Lovgrundlag

Den kommunale styrelseslov.

Økonomi

Budget- og bevillingsoversigt for 2027-2030, investeringsoversigt og takstblad indgår i bilaget:
Budgetmateriale - 2. behandling budget 2027-2030.

Beslutning

Byrådet tiltræder, at tillægsaftale til budgetaftale for budget 2027-2030 af 30. september 2026
kan indgå i behandlingen af sagen.
Byrådet godkender indstillingen med bemærkning om, at anlægsprojekt kunstgræsbaner,
hvortil der er afsat 2 mio. kr. i 2027, med Byrådets beslutning den 30. september 2026 er
fremrykket til budget 2026.