Godkendelse af 2. behandling af Budget 2027 og overslagsårene 2028-2030

Sagsfremstilling

Efter Byrådets budgetseminar den 17. og 18. september 2026 blev der den 18. september 2026 indgået budgetforlig mellem Venstre, Socialdemokratiet, Det Konservative Folkeparti, Danmarksdemokraterne, Dansk Folkeparti og Borgerlisten.

Danny Rosenkilde (O) og Christina Eilers (Ø) er indbudt som observatører til Økonomiudvalgets behandling af punktet, jf. lov om kommunernes styrelse § 20, stk. 5.

Grundlaget for Byrådets 2. behandling af Budget 2027 og overslagsårerne 2028-2030, som foreslået ved Byrådets 1. behandling den 16. september 2026:

Budget til 1. behandling
I hele mio. kr. Indtægter Tilskud særligt vanskeligt stillede kommuner - § 16 Driftsudgifter Renter Overskud på driften (-=overskud)

Anlæg Overskud på drift og anlæg (+=underskud)

Kapitalposter: Lån, afdrag, deponerede midler m.m.

Påvirkning af kassebeholdning (+=forbrug af likviditet)

På budgetseminaret den 17. - 18. september blev der den 18. september 2026 indgået budgetaftale mellem Venstre, Socialdemokratiet, De konservative, Danmarksdemokraterne, Dansk Folkeparti og Borgerlisten for Budget 2027 og overslagsårene 2028-2030. Budgetaftalen vedrørende drift og anlæg samt budgetaftale 2027 er vedlagt som bilag.

Der er ligeledes kommet ændringsforslag fra Enhedslisten og SF, som skal behandles i forbindelse med 2. behandlingen. Ændringsforslaget vedrørende aftaletekst, drift og anlæg er vedlagt som bilag.
I forbindelse med 2. behandlingen af budget 2027 skal Byrådet tage bindende beslutning til, om der skal vælges statsgaranti (hvor der ikke foretages senere efterregulering) eller selvbudgettering for 2027. Ved selvbudgettering baseres indtægterne på eget skøn over udskrivningsgrundlag, folketal samt de deraf beregnede tilskud og udligning. Dermed er der forbundet en vis usikkerhed med at selvbudgettere.
I Økonomisk Redegørelse fra august måned 2026 er skønnet for det kommunale udskrivningsgrundlag for indkomstskatten i 2027 faldet med 1,3 % i forhold til Økonomisk Redegørelse fra maj måned. Samtidig er udviklingen i beskatningsgrundlaget lavere i Brønderslev Kommune end på landsplan. Beregning i KL’s skatte- og tilskudsmodel viser også, at Brønderslev Kommune vil få et tab på omkring 2,5 mio. kr. ved at vælge selvbudgettering i 2027. Staben anbefaler derfor, at der budgetteres med statsgaranti i 2027.
I takstoversigten er de takster der kan pris- og lønfremskrives, fremskrevet med KL's gennemsnitlige pris- og lønstigning på 2,7 %.

Indstilling

Staben indstiller til 2. behandling i Økonomiudvalget og Byrådet, at:
1. der træffes beslutning om ændringsforslag til aftaletekst, drift og anlæg fra Enhedslisten og SF
2. der træffes beslutning om de politiske ændringsforslag til drift, anlæg og aftaletekster på baggrund af den indgåede budgetaftale mellem Venstre, Socialdemokratiet, De konservative, Danmarksdemokraterne, Dansk Folkeparti og Borgerlisten
3. Brønderslev Kommune for 2027 vælger statsgaranti i forbindelse med budgetlægning af skatter og tilskud/udligning
4. beskatningsprocenten fastholdes på 26,3 %,
5. grundskyldspromillen er udmeldt til 17,1 ‰ (lovbestemt),
6. grundskyldspromillen på produktionsjord er på 7,2 ‰,
7. forslag til takster og gebyrer godkendes,
8. Direktionen bemyndiges til at foretage nødvendige bevillingsmæssige omplaceringer samt diverse korrektioner mellem politikområderne,
9. der frigives følgende anlæg:
a. Bygningsvedligeholdelse 8,2 mio. kr.
b. Bygningsvedligehold, skoler 4,0 mio. kr.
c. Energibesparende foranstaltninger 4,0 mio. kr.

d. Fritids- og Kulturfaciliteter 0,9 mio. kr. e. Rammebeløb til kulturområdet 4,0 mio. kr. f. Rammebeløb til fritidsområdet 1,0 mio. kr. g. Projektering og renovering af Margrethelund 3,5 mio. kr. h. Opførelse af bolig til enkeltmandstilbud på Lundagervej 2,6 mio. kr. i. Asfaltvedligeholdelse 5,0 mio. kr. j. Veje og cykelstier 4,8 mio. kr. k. Handleplaner for brandhaner 0,5 mio. kr. l. Puljer til diverse projekter under Tekniks Udvalg 4,0 mio. kr. m. Genopretning af fortove 1,0 mio. kr. n. Cykelstier ved Børnehaven 7.spring 0,5 mio. kr. o. Vedligeholdelse af udearealer 2,0 mio. kr. p. Pulje til udvikling af landdistrikter 1,0 mio. kr. q. Puljer til midtbyplaner 3,0 mio. kr. r. Pulje til bygningsfornyelse 0,5 mio. kr. s. Pulje til områdefornyelse 0,5 mio. kr. t. Vedligeholdelse af vandløb 1,0 mio. kr.

Beslutning

Punkt 1: Et flertal bestående af V, A, Æ, C og J indstiller ikke F og Ø’s ændringsforslag til aftaletekst, drift og anlæg godkendt. F indstiller det godkendt. Punkt 2: Et flertal bestående af V, A, Æ, C og J indstiller den indgåede budgetaftalte godkendt. F indstiller den ikke godkendt. Det indstilles, at Jordforsyningsområdet i 2027 reduceres med 10 mio. kr. på både udgifts- og indtægtssiden samt at anlægsbudgettet på 7,8 mio. kr. til kulturprojektet Fabrikken flyttes fra budgetår 2027 til budgetår 2028. Punkt 3-9: Indstilles godkendt. Det indstilles endvidere, at der frigives 3,2 mio. kr. af rammebeløbet til daginstitutionspladser. Christina Eilers (Ø) deltog som observatør. Line Vanggard Pedersen (V) var fraværende.