Forslag til budget 2027-30 (1. behandling) - beslutning

Indstilling

Administrationen indstiller, at det administrative budgetforslag for 2027-2030 danner
grundlag for de politiske budgetforhandlinger og det endelige budget, der oversendes til
andenbehandling i Byrådet den 7. oktober.

Sagsfremstilling

Det endelige budgetforslag, som bliver andenbehandlet i Byrådet den 7. oktober, vil bestå af
førstebehandlingsforslaget korrigeret for de ændringsforslag, som vil indgå i en kommende
politisk budgetaftale for budget 2027-2030.
Det administrative budgetgrundlag består af budgetmappen, og de budgetnotater, der er
drøftet på budgetseminaret den 28. august, og ligeledes er sendt i høring den 31. august 2026.
Materialet kan tilgås på kommunens hjemmeside.
Hovedtallene i budgetforslaget er angivet i tabel 1 nedenfor.
Tabel 1: Økonomiske nøgletal i budgetforslag 2027-2030
Hele mio. kr., 2027-pl

Mål i økonomisk
politik

Overskud på
driftsbalancen

Mindst 138

Serviceudgifter

Overholdelse af
udmeldt ramme

Anlægsudgifter (brutto)

120 mio. kr. under
indtryk af samlet
anlægsramme (161
mio. kr. i 2027)

Gennemsnitlig
kassebeholdning

De økonomiske mål fremgår af kommunens økonomiske politik, mens service- og
anlægsrammen er udmeldt fra KL.
Driftsbalancen skal ifølge den økonomiske politik udgøre et overskud på mindst 138 mio. kr. I
det administrative budgetforslag er overskuddet på driftsbalancen 151 mio. kr. i 2027, mens det
falder til 128 mio. kr. i 2028, 109 mio. kr. i 2029 og 118 mio. kr. i 2030. Driftsbalancen
overholder målsætningen i den økonomiske politik for 2027, og budgetforslaget tager dermed
afsæt i en økonomi i balance. Driftsoverskuddet i 2027 er dog positivt påvirket af en
ekstraordinær indtægt forbundet med, at kommunen valgte at selvbudgettere tilbage i budget
Den udmeldte serviceramme fra KL udgør 2.642 mio. kr. for 2027. Budgetgrundlaget
indebærer serviceudgifter for 2.680 mio. kr. Som udgangspunkt er budgetgrundlaget derved
hele 38 mio. kr. over den udmeldte ramme. Det hører imidlertid med til historien, at KL i den
udmeldte serviceramme ikke fuldt ud har fordelt det løft, som årets økonomiaftale indeholder.
Det skyldes, at kommunerne rammes meget forskelligt af de statslige reformer på
beskæftigelses- og sundhedsområdet og DUT-sager såsom tiltagene på dagtilbudsområdet.
På den baggrund lægger KL op til, at kommunerne selv vurderer behovet for yderligere
serviceramme i lyset af, hvordan disse sager påvirker den enkelte kommune. Den endelige
fordeling af den samlede serviceramme er op til en forhandling i borgmesterkredsen.
I lyset af ovenstående indeholder budgetforslaget en række administrative forslag til
besparelser og effektiviseringer for godt 33 mio. kr. Formålet med forslagene er, at de kan
bidrage til at nedbringe serviceudgiftsudfordringen, og skabe mulighed for opprioriteringer
øvrige steder i økonomien. I den forbindelse skal det bemærkes, at Egedal – ligesom landets
øvrige kommuner – oplever et markant udgiftspres på socialområdet.
Den udmeldte anlægsramme fra KL udgør 161 mio. kr. Budgetgrundlaget indebærer
anlægsudgifter for 152 mio. kr. Der er derved et råderum for anlægsudvidelser på knap 10 mio.
Den samlede overholdelse af service- og anlægsrammen drøftes som en del af den
fælleskommunale budgetlægning. Hertil skal det bemærkes, at op til 4 mia. kr. af
kommunernes bloktilskud på landsplan – svarende til ca. 28 mio. kr. for Egedal Kommune – er
betinget af, at kommunerne overholder de udmeldte rammer. Tilsvarende vil skattestigninger
på landsplan medføre statslige sanktioner. Budgetgrundlaget samt det budgetterede
bloktilskud for Egedal Kommune forudsætter en samlet kommunal aftaleoverholdelse.
Det er herudover en målsætning i den økonomiske politik, at den gennemsnitlige
kassebeholdning skal udgøre 100-125 mio. kr. I budgetforslaget overholdes denne målsætning
– godt og vel – i alle årene.
Sidste frist for partiernes fremsendelse af ændringsforslag er den 1. oktober kl. 12.00, jf. den
politiske budgettidsplan godkendt i Byrådet i februar 2026.

Borgerdialog
Budgetforslaget har været i høring i perioden 31. august til 11. september 2026. Der har været
afholdt borgermøde om budgetforslaget den 2. september 2026.

Behandling i Økonomiudvalget 10. september 2026

Anbefalet.

Beslutning

Godkendt.