2. behandling af Budget 2027-30

Økonomi

”Aftale om Budget 2027-30” er baseret på følgende uændrede skatte- og afgiftssatser:

Beskatningsprocent, kommuneskat: 25,7
Beskatningsprocent, kirkeskat: 0,96
Grundskyldspromille: 10,6 (fastsat ved lov)
Kommunal grundskyldspromille af landbrugsejendomme og lignende: 7,2
Dækningsafgift på forretningsejendomme: 0
Dækningsafgift, offentlige ejendomme:
− 11,66 promille af grundværdierne
− 8,75 promille af forskelsværdierne (bygningernes værdi).

De overordnede rammer for kommunernes service- og anlægsudgifter er fastlagt i
aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi for 2027. ”Aftale om
Budget 2027-30” for Favrskov Kommune overholder de vejledende service- og
anlægsrammer i 2027, som KL har meddelt de enkelte kommuner.
”Aftale om Budget 2027-30” indebærer et overskud på den ordinære drift på 128,5 mio.
kr. i 2027. I 2028 udgør overskuddet 125,2 mio. kr., i 2029 105,6 mio. kr. og i 2030 87,5
mio. kr. I forhold til opfyldelse af de overordnede økonomiske målsætninger om et
overskud på den ordinære drift på 110 mio. kr. årligt udgør den manglende
målopfyldelse 4,4 mio. kr. i 2029 og 22,5 mio. kr. i 2030.
Det er aftalt, at Byrådet i januar 2027 genoptager drøftelsen af mulige veje, metoder og
værktøjer, der kan medvirke til at sikre balance i den fremadrettede driftsøkonomi fra
2029 og frem.
Anlægsbudgettet på det skattefinansierede område udgør 126,1 mio. kr. i 2027, 120,4
I ”Aftale om Budget 2027-30” er der indarbejdet lånoptagelse på hhv. 2,0, 2,5, 4,0 og
4,0 mio. kr. i 2027-30. Ligeledes er der indarbejdet et samlet nettoafdrag på ca. 39 mio.
kr. over de fire budgetår.
På jordforsyningsområdet er der i budgetperioden en samlet nettoindtægt på 46 mio.
kr. Budgettet tager udgangspunkt i en række konkrete arealerhvervelser og planlagte
byggemodninger, der kan relateres til lokalplaner, som er vedtaget eller forventes
vedtaget inden for de kommende år. Bruttoanlægsudgifterne på jordforsyningsområdet
medregnes i kommunernes anlægsrammer.

”Aftale om Budget 2027-30” medfører et kasseforbrug på 39,6 mio. kr. i 2027 og en
samlet af kasseforøgelse på 38,1 mio. kr. i de fire budgetår. Heri indgår
jordforsyningsområdet, ældreboligområdet samt gældsafvikling.
Budgettet for 2027-30 er desuden baseret på indtægter fra opkrævning af takster på en
række områder. Taksterne fastsættes enten af Byrådet eller ved lov. Oversigt over
takster i 2027 er vedlagt sagen.
INDDRAGELSE
Foreninger m.fl. havde i april 2026 mulighed for at fremsende forslag til budgettet for
2027-30. Alle fremsendte forslag blev drøftet på møderne i de respektive fagudvalg i
juni 2026 samt på Byrådets budgetseminar i august 2026.
Ligeledes havde Byrådets partier mulighed for at fremsende politiske forslag til
budgettet i juni og august 2026. De fremsendte forslag er behandlet i forbindelse med
budgetseminaret 20.-21. august 2026 samt på efterfølgende forhandlingsmøder om
budgettet.
”Budgetforslag 2027-30” har været sendt i høring
samarbejdsudvalg mv. fra 2. til 15. september 2026.

hos

brugerbestyrelser,

Som led i høringsfasen havde alle interesserede borgere mulighed for at stille
spørgsmål til budgetforslaget på et virtuelt borgermøde med borgmester og
gruppeformænd for partierne bag budgetforslaget via Kommune-TV den 8. september
I løbet af budgetprocessen er relevant materiale blevet lagt på kommunens
hjemmeside.

Indstilling

Borgmesteren indstiller til Byrådet:
1. At godkende ”Aftale om Budget 2027-30” samt skatte- og afgiftssatser, tekniske
ændringer og takstoversigt 2027.
2. At budgettet baseres på det statsgaranterede udskrivningsgrundlag.

Beslutning

Fraværende: Morten Wind Lübker
Indstilles godkendt.