Orientering om økonomiske nøgletal pr. 31. januar 2026

Indstilling

Administrationen indstiller, at Byrådet tager orienteringen om nøgletal pr. ultimo januar
2026 til efterretning.

Sagsfremstilling

Formålet med sagen er at orientere Økonomiudvalget og Byrådet om den aktuelle status på Faxe
Kommunes likviditet og udviklingen i de økonomiske nøgletal. Orienteringen giver Byrådet og
Økonomiudvalget mulighed for at følge udviklingen i kommunens økonomi og sammenhængen
mellem budgettet og det realiserede forbrug.
Definition af gennemsnitslikviditeten
Den gennemsnitlige likviditet, opgøres som gennemsnittet af kommunens daglige likvide
beholdning gennem de sidste 12 måneder. Det er dette likviditetsmål, kommunernes økonomi
blandt andet løbende måles på, og som kvartalsvist skal afrapporteres til Indenrigs- og
Sundhedsministeriet.
Administrationen afrapporterer samtidig løbende på 3-måneders likviditeten, som er et
gennemsnit over den daglige likvide beholdning gennem de sidste 3 måneder. Denne kan, i
modsætning til 12-måneders likviditeten, hurtigere vise udviklingen i likviditeten og indikere, hvor
12-måneders likviditeten vil bevæge sig hen i den kommende tid. 3-måneders likviditeten er
således et vigtigt redskab til at følge den økonomiske udvikling i Faxe Kommune og sikre, at den
ønskede sammenhæng mellem budget og realiseret forbrug er som forventet. Hvis likviditeten
afviger fra den forventede udvikling, kan det tyde på strukturelle forhold, som afdækkes
nærmere.

12-måneders likviditeten er steget med 4,7 mio. kr. siden ultimo december
Ved udgangen af januar 2026 var 12-måneders likviditeten på 193,7 mio. kr. (se figur 1). 12måneders likviditeten er steget med 4,7 mio. kr. siden december måneds opgørelse.
Figur 1

3-måneders likviditeten er næsten uændret i forhold til ultimo november
Ved udgangen af januar 2026 var 3-måneders likviditeten på 206,6 mio. kr. (se figur 2) svarende
til, at der har været et lille fald i 3-måneders likviditeten med 3,2 mio. kr. i forhold til ultimo
december.
Figur 2

Likviditet i forhold til budget 2026
Den forventede 12-måneders likviditet til indgangen af budget 2026 var ved budgetlægningen
lavere, end den faktisk opgjorte. Det skyldes bl.a. forsinkelser på anlægsprojekter, som vil betyde
en forskydning i likviditeten, hvis projekterne gennemføres i løbet af 2026.
Forbrugsudviklingen
Fra marts til november fremlægger administrationen forbrugsudviklingen i de økonomiske
nøgletal.

Lovgrundlag
Af Budget- og Regnskabssystem for kommuner fremgår det, at Byrådet skal have fremlagt en
opgørelse over kommunens likviditet senest en måned efter endt kvartal. Opgørelsen skal
udarbejdes efter kassekreditreglen.

Økonomiske konsekvenser
Sagen har ingen økonomiske eller bevillingsmæssige konsekvenser.

Sagen afgøres af
Sagen fremlægges for Økonomiudvalget til anbefaling.
Sagen afgøres af Byrådet.

Beslutning

Anbefalet.
Fraværende: Ingen.