Godkendelse af forventet regnskab (FR2) 2026 for Plan- og Kulturudvalget

Indstilling

Administrationen indstiller, at Plan- og Kulturudvalget godkender udvalgets forventede
regnskab 2 for 2026.

Sagsfremstilling

Økonomisk status
Administrationen fremlægger forventet regnskab pr. 31. maj 2026 for Plan- og Kulturudvalgets
område. Opfølgningen tager udgangspunkt i forbrug, aktivitet og kendte disponeringer.
Plan- og Kulturudvalgets gældende budget udgør 54,9 mio. kr. Administrationen forventer, at
der er balance i det gældende budget for året.
Tabel – økonomisk overblik
Afvigelse ml.
Gældende
i 1.000 kr. Budget

Forventet

Forventet

FR2 og

regnskab

regnskab

gældende

(FR1)

(FR2)

budget

ΔFR (seneste)

Plan- og Kulturudvalget

Kultur- og fritidsområdet

Kulturområde

Fritidsområde

Frivillighed, fællesskab og civilsamfund

Kommunale arkiver

Faciliteter mm.

'+'= merforbrug og '-' = mindreforbrug

Årsager til væsentlige afvigelser
Den aktuelle økonomiopfølgning viser balance mellem indtægter og udgifter i det gældende
budget. Der er derfor overordnet set ingen bemærkninger til sagen.
Der er fortsat en vis usikkerhed om budgetoverholdelse i forhold til Haslev Svømmehal. Det
skyldes stigende energipriser og lavere forventede entréindtægter. På nuværende tidspunkt
forventer administrationen dog samlet budgetoverholdelse for Plan- og Kulturudvalget.
Håndtering og økonomisk styring
Administrationen arbejder løbende med økonomisk styring og har ikke iværksat særlige tiltag
for udvalget.
Samtidig med gennemgangen af kommunens økonomi har administrationen også fulgt op på
de prioriteringer og hensigtserklæringer, der er indarbejdet i budgetaftalen. Administrationen
har gjort status på, hvordan de enkelte initiativer vil blive implementeret, og hvor langt arbejdet
er nået, med henblik på at give udvalget et samlet overblik over fremdriften. Status fremgår af
bilag 1.
Anlæg
Plan- og Kulturudvalgets gældende budget udgør 13,9 mio. kr. Administrationen forventer et
samlet regnskab på 11,8 mio. kr., hvilket på nuværende tidspunkt giver et forventet
mindreforbrug på ca. 2,1 mio. kr.
Mindreforbruget skyldes primært, at flere anlægsprojekter ikke kan gennemføres fuldt ud i
2026. Det skyldes blandt andet manglende ressourcer til at planlægge og udføre opgaverne
inden for året, og der vil på udvalgets møde i september komme et forslag til periodisering.
Til sagen er vedhæftet bilag 2 med kommunens samlede anlægsopfølgning.
Kommunens samlede økonomi
Samlet set viser Forventet Regnskab 2, at kommunens økonomi fortsat er under pres.
Kommunen forventer et merforbrug på driften på 36,3 mio. kr., hvilket er en forværring på 7,1
mio. kr. siden seneste opfølgning, FR1. Presset kommer især fra udgifterne på familieområdet
og specialundervisningsområdet. Hos Familieudvalget driver udgifter til anbringelser fortsat en
væsentlig del af merforbruget, og udviklingen følger fortsat den samme tendens som i 2025.
Samtidig presser specialundervisningsområdet og arbejdet med “En skole for flere” økonomien
på Børn- og Læringsudvalget. Kommunen ser også merudgifter på familieområdet under
Økonomiudvalget, hvor fremdrift i udviklingsplanen, interimledelse, højt sygefravær og
vikarudgifter påvirker økonomien. Hertil kommer merudgifter til arbejdsskadesager samt
udgifter på det tekniske område, blandt andet som følge af en hård vinter med øgede udgifter
til saltning og snerydning.

Der er områder, som trækker i den modsatte retning og dæmper det samlede pres. Det gælder
blandt andet beskæftigelsesydelserne, hvor der samlet forventes et mindreforbrug, samt socialog sundhedsområderne, hvor blandt andet mellemkommunale indtægter og revurdering af
overgangssager bidrager. Disse mindreforbrug kan dog ikke opveje de samlede merudgifter.
Ovenstående resulterer også i, at kommunens gældende serviceramme er udfordret med
omkring 40 mio. kr. På anlægsområdet ser situationen mere stabil ud, da kommunen med de
nuværende skøn forventer at overholde anlægsrammen, særligt når den sidste del af
periodisering til kommende år forventes godkendt i Byrådet til oktober.
Når overskridelse af budget og servicerammen er så markant, foreslår administrationen, at der
godkendes økonomiske tiltag og udvises mådehold resten af året. Formålet er at begrænse
merforbruget og styrke kassebeholdningen uden at gå på kompromis med nødvendige og
lovbundne opgaver. Tiltagene betyder, at kommunen på tværs af områderne udviser
tilbageholdenhed med nye udgifter samt udskyder eller aflyser aktiviteter, hvor det er muligt.
Dette vil blive indstillet i sagen til Økonomiudvalget og Byrådet.
Samlet set viser opfølgningen, at kommunen har en stram økonomisk situation, som kræver
tæt styring, tydelige prioriteringer og løbende intern opfølgning i den resterende del af 2026.

Lovgrundlag
Faxe Kommunes principper for økonomistyring, afsnit 6.

Økonomiske konsekvenser
Ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

Sagen afgøres af
Plan- og Kulturudvalget.

Beslutning

Godkendt.
Fraværende: Lisette Lind Larsen (A). Som stedfortræder deltog Per Thomsen (A).