Vedtagelse af budgetforlig 2027-2030 (2. behandling)

Indstilling

Administrationen indstiller, at Byrådet
1. stemmer om budgetforliget indgået af: Liberal Alliance, Socialdemokratiet, Dansk
Folkeparti, Socialistisk Folkeparti, Lokallisten, Det Konservative Folkeparti,
HaslevFaxe-Listen og Enhedslisten.
2. vedtager skattesatserne for kommunen og kirken, som ikke ændres, dvs. følgende
satser er gældende i 2027:
a. Udskrivningsprocent: 25,8 %
b. Grundskyldspromille øvrige ejendomme: 8 ‰
c. Grundskyldspromille produktionsjord: 7,2 ‰
d. Kirkeskatteprocent: 1,08 %
3. vælger det statsgaranterede udskrivningsgrundlag.
4. frigiver rådighedsbeløb i investeringsoversigten for 2027, hvorved der afgives
tilsvarende anlægsbevillinger.
5. bemyndiger administrationen til at foretage mindre justeringer i budgettet ifm. den
tekniske vedtagelse.

Sagsfremstilling

Byrådet skal i forbindelse med 2. behandlingen af budgettet behandle budgetforliget og
eventuelle ændringsforslag til budgettet for 2027-2030 og dermed beslutte de økonomiske
rammer for Faxe Kommune i 2027 og i budgetoverslagsårene 2028-2030.
Der var frist for indsendelse af ændringsforslag den 18. september kl. 12. Der er indkommet et
enkelt ændringsforslag, som udgør budgetforliget.
Budgetforliget
Den 14. september blev der indgået en politisk aftale om budgetforlig for 2027-2030. Følgende
partier/lister står bag budgetforliget:
Liberal Alliance
Socialdemokratiet
Dansk Folkeparti
Socialistisk Folkeparti
Lokallisten
Det Konservative Folkeparti
HaslevFaxe-Listen
Enhedslisten
Budgetaftalen kan ses i bilag 1 og det tilhørende budgetforlig (økonomiske bilag) kan ses i
bilag 2. Budgetforliget er samlet udtryk for forligskredsens prioriteringer til budget 2027 på både
drift og anlæg. Tabel 1 nedenfor viser hovedtallene i forliget.

Indtægter

Driftsudgifter inden for service

Driftsudgifter uden for service

Resultat ordinær drift

Anlægsudgifter

Anlægsindtægter

Resultat på det skattefinansierede område

Lånoptag

Afdrag på lån

Balanceforskydninger

Budgetbalance i alt *

Beregnet likviditet Ultimo 2027

*) (-) er lig med kasseopbygning, (+) er lig med kassetræk.
Budgetforliget tager højde for kommunens økonomiske situation og ligger inden for rammen af
den økonomiske politik, som Byrådet vedtog i juni 2025. Som det fremgår af tabel 1 overholdes
målene i den økonomiske politik om et overskud på ordinær drift på mere end 100 mio. kr., idet
budgetforliget har et driftsoverskud på 170,7 mio. kr. Målet om bruttoanlægsudgifter på
minimum 80 mio. kr. overholdes også, idet budgetforliget har bruttoanlægsudgifter for i alt
117,1 mio. kr. Endelig overholdes målet om en gennemsnitlig likviditet ultimo 2027 på mere
end 150 mio. kr., idet den gennemsnitlige likviditet i budgetforliget forventes at udgøre knap
187 mio. kr. ved udgangen af 2027.
Det indgåede budgetforlig overholder desuden næsten de af KL udmeldte vejledende rammer i
forhold til servicerammen med et budget på 2,227 mia. kr. og anlægsrammen med et
bruttobudget på 117,1 mio. kr.
Budgetforliget er funderet i borgmesterens budgetforslag for så vidt angår retvisende budgetter
baseret på politisk besluttede styringsmodeller og senest kendte viden, dvs.:
1. Aktivitetsbaserede fremskrivninger på områder som beskæftigelsesområdet, de
specialiserede områder som familieområdet (delvist) og voksenområdet samt visse dele
af sundheds- og seniorområdet f.eks. hjemmeplejen.
2. Rammebelagte budgetter, der styres på baggrund af den demografiske udvikling, dvs. for
eksempel daginstitutioner, skoler, plejehjem og administrative enheder og stabe.
3. Takstfinansierede bo- og dagtilbud, som styres indenfor rammerne af lovgivningen og
kommunerne i Region Sjælland.
Endelig fastholdes skattesatserne i 2027 på samme niveau som i 2026.
For at vedtage budgetforliget skal Byrådet vedtage ændringer til 1. behandlingen, som udgør

reduktioner og opprioriteringer på drift (bilag 3-4) samt ændringer på anlæg og finansposter
(bilag 5). Det er budgetforliget, der stemmes om i indeværende sag.
Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering
Administrationen anbefaler, at indtægterne baseres på det statsgaranterede
udskrivningsgrundlag for 2027. Anbefalingen beror på udviklingen i befolkningen, som på
nuværende tidspunkt har en lavere udviklingsprofil end forudsat i Danmarks Statistiks
befolkningsfremskrivning, som indtægterne ved statsgarantien er baseret på. Anbefalingen
beror desuden på, at regeringen med Økonomisk Redegørelse august 2026 har sænket
skønnet for det kommunale udskrivningsgrundlag for 2027.
Nyeste beregninger for selvbudgettering viser, at der er et marginalt tab i skatteindtægter ved
selvbudgettering, og at dette tab ikke fuldt ud modsvares af en tilsvarende gevinst via tilskud
og udligning. Budgetnotat "Selvbudgettering kontra statsgaranti" er vedhæftet sagen som bilag
Tekniske korrektioner mellem Byrådets 1. og 2. behandling af budget 2027-2030
Siden Byrådet behandlede budgetforslag 2027-2030 første gang, er der indarbejdet enkelte
tekniske korrektioner:
Øget indtægtsgrundlag i 2027 i form af § 16 tilskud til særligt vanskeligt stillede
kommuner (20 mio. kr.)
Øget lån i 2028 som følge af lånedispensation (10 mio. kr.)
Effekten af Lov- og Cirkulæreprogrammet er indarbejdet for 2030
De tekniske korrektioner mellem 1. og 2. behandlingen er listet på bevillingsniveau i bilag 7.
Bevillingsoversigt
Bevillingsniveauet i Faxe Kommune svarer til de politiske udvalg. Med vedtagelse af
budgetforliget fastsættes budgettet og de økonomiske rammer for hvert udvalg for budgetåret
2027 og budgetoverslagsårene 2028-2030. De enkelte udvalgs økonomiske ramme fremgår af
bevillingsoversigten, som kan ses i bilag 8. Her fremgår både indtægter og udgifter på
udvalgets område fordelt på drift, anlæg og finansielle poster.
Investeringsoversigt
Jf. Byrådets sag nr. 130 den 25. juni 2026 flyttes alle anlægsopgaver med få undtagelser til
Teknik- og Miljøudvalget, ligesom projektledelsen varetages af Center for Teknik, Miljø &
Service. Investeringsoversigten, som fremgår af bilag 9, viser de budgetterede anlægsopgaver
i 2027-2030 fordelt på udvalg. Ved politisk behandling af anlægsprojekter, hvor et andet
fagudvalg er bruger af bygningen, vil Center for Teknik, Miljø og Service fremlægge sager i
såvel Teknik- og Miljøudvalget som i det pågældende fagudvalg.
I forbindelse med vedtagelsen af budget 2027-2030 indstilles det, at rådighedsbeløbene for
2027 i investeringsoversigten frigives, og at der ligeledes gives en tilsvarende anlægsbevilling.

Dette bevirker, at projekterne kan iværksættes allerede primo 2027.
Budgetbemærkninger, takster, frigivelse af rådighedsbeløb for anlæg og høring
Efter vedtagelsen af budgettet udarbejder administrationen de endelige budgetbemærkninger,
som beskriver fagudvalgenes områder og tilhørende økonomi. Budgetbemærkningerne
publiceres med det samlede budget på kommunens hjemmeside medio december.
Byrådets behandling af budgetforliget til budget for 2027-2030 påvirker taksterne, og derfor vil
disse blive genberegnet, når budgettet er vedtaget. De endelige takster for 2027 fremlægges til
godkendelse i Byrådet i november måned.
Efter Byrådets 2. behandling af budgettet kan der være behov for at foretage mindre tekniske
korrektioner til/fra kassen samt at flytte poster mellem fagudvalg, i fald de fremgår på forkert
udvalg (ud fra formål). Dette bemyndiges administrationen med denne sag til at kunne gøre
uden yderligere behandling i Byrådet.
Økonomiudvalgets budgetforslag 2027-2030 har været i høring. Høringssvarene har været
sendt til behandling under de politiske budgetforhandlinger og er publiceret på kommunens
hjemmeside.

Lovgrundlag
Jf. Styrelsesloven og udmeldte frister fra Økonomi- og Indenrigsministeriet skal Byrådet senest
den 15. oktober vedtage budgettet for kommende budgetår samt budgetoverslagsårene.

Økonomiske konsekvenser
Det indgåede budgetforlig overholder næsten kommunens nye styrkede økonomiske politik,
hvilket betyder, at målene om overholdelse af de af KL udmeldte rammer næsten er opfyldt –
både i forhold til servicerammen, som har et budget på 2,227 mia. kr., og anlægsrammen, som
udgør 117,1 mio. kr. – samtidig med at overskuddet på ordinær drift overstiger 100 mio. kr., og
den gennemsnitlige likviditet ultimo 2027 ligger inden for rammen på 150 mio. kr.
Herudover er det øvrige budgetgrundlag tilrettelagt i overensstemmelse med kommunens
politisk godkendte økonomistyringsprincipper og -modeller.

Sagen afgøres af
Sagen fremlægges for Økonomiudvalget til anbefaling.
Sagen afgøres af Byrådet.

Beslutning

For stemte 8;
Mikkel Dam (I)
Morten Haupt-Hansen (I)
Line Mørkegaard (L)
Christina Birkemose (T)
Camilla Meyer (A)
Per Thomsen (A)
Allan Tirsgaard (C)
Michelle Frese (F)

Imod stemte (2):
Dorthe Adelsbech (V)
Ole Vive (V).
Indstillingen anbefalet.
2. Anbefalet.
3. Anbefalet.
4. Anbefalet med bemærkning om, at anlægsrammepuljen nedskrives fra 19 mio. kr. til 15
mio. kr. som Faxe Kommunes bidrag til den fælles koordinerede budgetlægning mellem
landets kommuner.
5. Anbefalet.
Fraværende:
Michael Christensen (C). I stedet deltog Allan Tirsgaard (C).
Mark Hjorth (O).