Beslutningssag: Budget 2026-2029 - tekniske budgetrammer og demografiregulering

Sagsfremstilling

DEMOGRAFIREGULERING - SERVICEUDGIFTER
På baggrund af den udarbejdede befolkningsprognose er der foretaget konsekvensberegninger af demografireguleringen.
Demografiregulering på skole-, dagtilbuds- og ældreområdet er placeret i en central pulje under Økonomi- og Erhvervsudvalget til senere politisk beslutning om udmøntning for 2026 på fagudvalgene.
I nedenstående tabel er beregnet den budgetmæssige konsekvens af demografireguleringen med den fremlagte befolkningsprognose.
Beløbene vil sammenlagt med demografireguleringen fra sidste års budgetlægning medføre en ny demografipulje, som kan ses af denne tabel:
Tabel 1a: Nuværende demografipulje fra budget 2025 til 2028 - konsekvens serviceudgifter

Alle beløb i mio. kr. (2026-pris)

Budget

Budgetoverslagsår

Serviceudgifter i alt

Børne- og Skoleudvalget Dagtilbudsområdet
Skoleområdet

Senior- og Socialudvalget
Ældreområdet

+ = nettoudgift I - = nettoindtægt

Beløbene vil sammenlagt med demografireguleringen fra sidste års budgetlægning give en ny demografipulje, som kan ses af denne tabel:

Tabel 1b: Ny demografipulje

Alle beløb i mio. kr. (2026-pris)

Budget

Budgetoverslagsår

Serviceudgifter i alt

Børne- og Skoleudvalget Dagtilbudsområdet Skoldeområdet

Senior- og Socialudvalget

Ældreområdet

+ = nettoudgift I - = nettoindtægt

Puljen for 2027 og 2028 er fastholdt uændret for at kunne imødegå fremtidige ændringer i mængdereguleringen.

TEKNISKE BUDGETRAMMER

Udgangspunktet for budgetlægningen 2026-2029 er de tekniske rammer for henholdsvis serviceudgifter og anlægsudgifter, som er nærmere beskrevet nedenfor.
Den tekniske ramme for serviceudgifter er udarbejdet således:
Overslagsårene 2026-2028 fra det vedtagne budget 2025-2028 danner grundlag 2029 er indregnet som en kopi af 2028 Pris og lønregulering til 2026-priser med nyeste skøn fra KL pr. marts 2025 - dog undtaget anlægspuljer jf. den økonomiske politik Byrådsbeslutninger efter vedtagelsen af budget 2025-2028 med økonomisk konsekvens i 2026-2029 er indarbejdet "Fejl og mangler" er indarbejdet og beskrives enkeltvis
Budgettet på det brugerfinansierede affaldsområde, som forventes selskabsdannet ultimo 2026 er indregnet i 2026 med de kendte drifts- og anlægsbudgetter, samt ændring i deponering og indfrielse af områdets gæld i til kommunen i 2027.
Nærmere specifikation af de foretagne korrektioner jfr. ovenstående fremgår af vedlagte bilag.
SERVICEUDGIFTER
De tekniske budgetrammer for serviceudgifter kan herefter inkl. opdatering af puljer til demografiregulering under Økonomi- og Erhvervsudvalget opgøres således:
Tabel 2: Tekniske budgetrammer 2026-2029

Alle beløb i mio. kr. (2026-pris)

Budget

Budgetoverslagsår

Serviceudgifter i alt Teknisk Udvalg Klima-, Energi- og Miljøudvalget Bosætnings- og Turismeudvalget Børne- og Skoleudvalget Kultur- og Idrætsudvalget

Beskæftigelses- og Sundhedsudvalget Senior- og Socialudvalget Unge- og Uddannelsesudvalget Økonomi- og Erhvervsudvalget

* Heraf centralt råderum * Heraf centrale demografipuljer

+ = nettoudgift I - = nettoindtægt
Fredericia Kommunes andel af den samlede foreløbige serviceramme og dermed sigtepunktet for budgetlægningen for 2026 kendes først, når Økonomiaftalen mellem KL og regeringen er indgået, hvilket forventes at ske i juni måned. Den endelige serviceramme kendes først når kommunernes budgetter er godkendt og samlet set overholder den statslige ramme.

ANLÆGSUDGIFFTER
Den tekniske ramme for anlægsudgifter består af det korrigerede budget for årene 20262028.Overslagsåret 2029 er lig med 2028, dog tilpasset afsluttede projekter og eventuelt andre besluttede korrektioner.
På anlæg er anlægspuljer fastholdt uden prisfremskrivning jf. den vedtagne budgetprocedure mens konkrete anlægsprojekter fortsat prisfremskrives. Det besluttede anlægsniveau med flad udvikling fra 2027 er fastholdt og ikke disponerede midler er samlet i central anlægspulje.
De tekniske budgetrammer for anlægsudgifter indenfor bruttoanlægsrammen (ekskl. brugerfinansierede anlæg) er budgetrammen for 2026-2029, som ovenfor beskrevet og fremgår nedenfor:
Tabel 3: Tekniske budgetrammer 2026-2029 - anlægsudgifter indenfor bruttoanlægsrammen.

Mio. kr. 2026-pris

Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt

Samlet anlægsbudget

Disponerede midler

Beløb til politisk prioritering

+ = nettoudgift I - = nettoindtægt
Fredericia Kommunes andel af den foreløbige bruttoanlægsramme og dermed sigtepunktet for budgetlægningen for 2026-29 kendes først, når Økonomiaftalen mellem KL og regeringen er indgået, hvilket forventes at ske i juni måned.

TEKNISK BUDGETFORSLAG - DIREKTIONEN
TEKNISK BUDGETFORSLAG OG UDVIDELSESBEHOV - SERVICEUDGIFTER
Direktionen er ansvarlige for udarbejdelse af et teknisk budgetforslag for serviceudgifter indenfor de udmeldte rammer med særskilt beskrivelse af eventuelle udvidelsesbehov. Eventuelle udvidelsesbehov vurderes på baggrund af indmeldinger om varige ubalancer i 2. BO og præsenteres for udvalgene i juni måned..
Det tekniske budgetforslag inkl. konsekvenser af aftalen om kommunernes økonomi, lov- og cirkulæreprogram m.v. og udvidelsesbehov præsenteres på byrådets budgetseminar i august.
Der er med budgetforliget 2025-2028 vedtaget besparelser for budget 2026, der tilvejebringer et råderum på 28,908 mio. kr. til politisk prioritering i budgetlægningen 2026-2029. Der forventes således ikke behov for udarbejdelse af sparekatalog i forbindelse med budgetlægningen.

TEKNISK BUDGETRFORSLAG - ANLÆG
Direktionen forbereder en politisk prioritering af anlægsprojekterne i budgetprocessen i tilfælde af en økonomiaftale, der medfører en reduceret/udvidet anlægsramme eller hvis der lokalt ønskes en ændret prioritering indenfor rammen.
Det tekniske budgetforslag for anlæg inkl. direktionens forslag præsenteres på byrådets budgetseminar i august.

FAGUDVALGENES INVOLVERING I BUDGETPROCESSEN
Budgetrammer præsenteres for udvalgene i maj måned.
På baggrund af 2. BO præsenteres udvalgene for eventuelle varige ubalancer i juni og ud fra dette har udvalgene mulighed for at fremsende eventuelle udvidelsesbehov i august.

OVERORDNET TIDSPLAN FOR DEN VIDERE BUDGETPROCES

Dato

Aktør

Aktivitet

24. februar
22. april 25. april maj

Økonomi- og Erhvervsudvalget
Økonomi- og Erhvervsudvalget Byrådet

Godkendelse af budgetprocedure for budget 2026-2029
Rammeudmelding for 2026-2029 inkl. demografi og befolkningsprognose 1. budgetseminar

Fagudvalgsmøderne Orientering om budgetrammer

juni juni aug. 26. august

Status på balance i budgetrammer på baggrund af 2. Fagudvalgsmøderne budgetopfølgning
Forventet indgåelse af økonomiaftale mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi for 2026. Beslutning om fremsendelse af eventuelle Fagudvalgsmøderne udvidelsesforsalg ti håndtering af konstaterede ubalancer

Byrådet

2. budgetseminar

26. august
27. august
27. august 10. september 27. august 14. september 1. september

Økonomi- og Erhvervsudvalget

1. behandling af budgetforslag 2026-2029 og foreløbige takster for 2026 (ekstraordinært møde)
Offentliggørelse af budgetmateriale

Byrådet Byrådet

Høring vedr. budget 2026-2029
Spørgsmål og svar (slutter 5 dage før forhandlingsdagene)
1. behandling af budgetforslag 2026-2029 og foreløbige takster for 2026

12. september

Byrådet

19.- 21. september

7. oktober

Byrådet

Byrådet modtager høringssvar Offentliggørelse hurtigst muligt efter
Udmøntning af råderum i forligskredsen
2. behandling af budgetforslag 2026-2029 og endelige takster for 2026

Økonomiske konsekvenser Se sagsbeskrivelse.

Vurdering

Se sagsbeskrivelse.

Indstilling

Forvaltningen indstiller til Økonomi- og Erhvervsudvalget, at:
1. De tekniske rammer for serviceudgifter på fagudvalgene i budget 2026-2029 fastsættes jf. tabel 2 i sagen og godkendes.
2. Korrektion af demografireguleringen jf. tabel 1b på skole-, dagtilbuds- og ældreområdet reserveres på central pulje under Økonomi- og Erhvervsudvalget til politisk beslutning om udmøntning i forbindelse med, at den politiske budgetlægning 2026-2029 godkendes.
3. Direktionen bemyndiges til at udarbejde teknisk budgetforslag 2026-2029 inden for de udmeldte økonomiske rammer for serviceudgifter, hvor de kendte udfordringer i forhold til at levere et realistisk budget beskrives særskilt og præsenteres på budgetseminaret i august.
4. De tekniske rammer for anlægsudgifterne 2026-2029 fastsættes jf. tabel 3 i sagen og godkendes.
5. Direktionen gør forberedelser til eventuel senere politisk prioritering af anlægsprojekterne i tilfælde af reduceret bruttoanlægsramme for 2026.
6. Det godkendes, at deadline for politiske ændringsforslag til 1. behandlingsbudgettet 2026-2029 fastlægges til den 21. september 2025.

Beslutning

1. -6. Godkendt. Fraværende: Vibe Dyhrberg Nielsen (A) Afbud: Vibe Dyhrberg Nielsen