Orienteringssag: Opfølgning på skolernes økonomi

Sagsfremstilling

Udvalget forelægges budgetopfølgning for de de almene skoler, samt specialskolen. Tabellens første del viser de forventede afvigelser på skolerne jf. budgetopfølgningssagerne i 2026.
Den midterste tabel viser overført merforbrug (gæld) på skolerne fra regnskab 2024 og 2025, som vedtaget i de enkelte sager omkring overførsel af mer- og mindreforbrug mellem årene. Den nederste tabel viser den samlede gæld som sammentælling af overførte merforbrug fra den midterste tabel med en indregning af det forventede resultat for 2026.
Status på skolernes mer-/mindreforbrug

Forventet afvigelse 2026 uden overført merforbrug fra tidligere år, mio. kr. (- = merforbrug)

Skøn ved 1BO 2026

Skøn ved 2BO 2026

Skøn ved 3BO 2026

Regnskab 2026

Ullerup Bæk Skolen

Kirstinebjergskolen

Fjordbakkeskolen

Erritsø Fællesskole

Frederiksodde skole

I alt

Samlet overført merforbrug fra tidligere år, mio. kr. (- = gæld)

I alt

Ullerup Bæk Skolen Kirstinebjergskolen Fjordbakkeskolen Erritsø Fællesskole Frederiksodde skole I alt

Samlet gæld i alt (overført merforbrug fra tidligere år, inklusiv forventet resultat fra seneste budgetopfølgning 2026) (- = gæld)

I alt

Ullerup Bæk Skolen Kirstinebjergskolen Fjordbakkeskolen Erritsø Fællesskole Frederiksodde skole

I alt

Bemærkninger
Der er ikke ændringer i forventningen til skolernes budgetoverholdelse i forhold, hvad der blev præsenteret for udvalget fra primo september eller i forbindelse med 2. budgetopfølgning den 20/8-2026
Som det fremgår af tabellen, har Ullerup Bæk Skolen et samlet overført merforbrug fra tidligere år på 6,6 mio. kr. Med seneste budgetopfølgning forventes dette nedbragt til 5,9 mio. kr. ved ultimo 2026.
På Kirstinebjergskolen forventes der at der kan afvikles merforbrug fra tidligere år fra næste budgetår. Indeværende år har der været merforbrug i første halvår, primært vedrørende langtidsfravær og fratrædelsesgodtgørelser. Det samlede merforbrug fra tidligere år, samt indeværende år forventes jf. tabellen at blive på 9,5 mio. kr. pr. ultimo 2026.
På Frederiksodde Skole forventes et merforbrug på 2,2 mio. kr. i 2026 og dette forventes afviklet næste år.

Mindreforbruget på Fjordbakkeskolen forventes at kunne nulstille det overførte merforbrug fra tidligere år som er placeret i budgetår 2027.
På mødet uddybes kort de handlinger, der er sat i værk på de skoler, der har gæld i 2026 eller forventes at opbygge gæld i 2026. Økonomiske konsekvenser Ingen. Vurdering Se sagsbeskrivelsen.

Indstilling

Forvaltningen indstiller til Børne-, Skole- og Uddannelsesudvalget, at:
1. Orienteringen tages til efterretning.

Beslutning

1. Taget til efterretning.