Anden budgetopfølgning 2026 for Psykiatri- og Handicapudvalget

Indstilling

Social- og Sundhedsforvaltningen indstiller,
1. at 2. budgetopfølgning 2026 godkendes, 2. at der gives en tillægsbevilling, der flytter budget på 150.000 kr. i 2026 fra Psykiatri- og
Handicapudvalgets ramme ”Voksne med særlige behov” til Økonomiudvalgets ramme ”Politisk og administrativ organisation”, og 3. at der foretages en tilsvarende teknisk korrektion i budget 2027-2030.

Beslutning

Ad 1. Tiltrådt.
Ad 2-3. Anbefales.
Der var afbud fra Ricco Clausen.
Kommende behandlingsforløb Økonomiudvalget 06.10.2026 Gennemgang af sagen Resumé
Psykiatri- og Handicapudvalgets 2. budgetopfølgning omfatter udvalgets drifts- og anlægsudgifter og forelægges til godkendelse. Budgetopfølgningen indeholder status efter juli måned samt forvaltningens prognose for det samlede forbrug i hele 2026 for både drift og anlæg.
Budgetopfølgningen på driften viser et samlet forventet merforbrug på 13,6 mio. kr. i forhold til vedtaget budget og et merforbrug i forhold til korrigeret budget på 7,3 mio. kr. Samlet forventes det, at servicerammen på udvalgets område overskrides med 30,3 mio. kr. På anlæg forventes fortsat et mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget på 18,7 mio. kr.
Opfølgning på driftsbudgettet
Psykiatri- og Handicapudvalget har et samlet driftsbudget i 2026 på 417,2 mio. kr. sammensat af ”Voksne med særlige behov” på 479,2 mio. kr., ”Takstfinansierede tilbud” på -16,8 mio. kr. og ”Ældreboliger og særligt dyre enkeltsager” på -45,2 mio. kr., jf. introduktion til udvalgets økonomi (Psykiatri- og Handicapudvalget 08.04.2026).
For driftsøkonomien skal kommunen overholde både den serviceramme, som er aftalt mellem KL og regeringen, og det korrigerede budget for driften, som er politisk besluttet i Gladsaxe.
Budgetopfølgningen viser et samlet forventet merforbrug på 13,6 mio. kr. i forhold til vedtaget budget og et merforbrug i forhold til korrigeret budget på 7,3 mio. kr. (bilag 1). Samlet forventes det, at

servicerammen på udvalgets område overskrides med 30,3 mio. kr. Overskridelsen af servicerammen skyldes primært stigende udgifter på myndighedsbudgettet, hvor der isoleret set ses et merforbrug på 30,1 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Der er dog tale om en mindre forbedring af det forventende resultat i forhold til første budgetopfølgning, hvor forventningen var et merforbrug på 32 mio. kr. Det skal bemærkes, at det ikke skyldes en nedgang i det forventede forbrug, men er et udtryk for en budgetmæssig ændring i form af en pris- og lønregulering.
Tabellen nedenfor viser budget og forventet forbrug på Psykiatri- og Handicapudvalgets område, opdelt på udgifter inden og uden for servicerammen.
Tabel 1: Psykiatri- og handicapudvalgets driftsramme, mio. kr.

Psykiatri- og Handicapudvalget

Vedtaget budget

Korrigeret budget

Forventet forbrug

Forventet mer/mindreforbrug VB

Forventet mer/mindreforbrug KB

Voksne med

særlige behov, Myndighedsområdet 397,3

Voksne med

særlige behov,

øvrige budgetter

Institutioner

(Takstfinansierede tilbud)

Ældreboliger og

særligt dyre enkeltsager

Driftsramme i alt

Note: Totalerne stemmer ikke nødvendigvis på decimaler, hvilket kan skyldes afrundinger.
I det følgende uddybes de største afvigelser i prognosen, dvs. merforbruget på myndighedsområdet og mindreforbruget på særligt dyre enkeltsager.
Udgiftsudviklingen på myndighedsbudgettet er stagneret
Myndighedsbudgettet består af udgifter til bo- og dagtilbud mv. til henholdsvis voksen- og ungeområdet samt udgifter til udsatte på forsorgshjem og krisecentre. Myndighedsbudgettet rummer således udgifter til køb af indsatser til Gladsaxe-borgere på både udenbys tilbud og egne takstfinansierede tilbud.

Anden budgetopfølgning viser et uændret forventet regnskab for 2026 i forhold til første budgetopfølgning. Forvaltningen henviser til udvalgets første budgetopfølgningssag 03.06.2026 for uddybende forklaringer.
Der henvises desuden til bilag 2, som sammenligner aktivitet og udgifter i regnskab 2025 og prognosen for 2026.
Budgetnote 3a og arbejdet med udviklingssporene
Merforbruget på myndighedsbudgettet er som bekendt genstand for arbejdet med budgetnote 3a. Økonomiudvalget blev på mødet den 24.06.2026 forelagt en midtvejsstatus, der giver en opsamling på de foreløbige analyseresultater. Der arbejdes fortsat med budgetnotens fire delanalyser, og den endelige rapport forelægges for Økonomiudvalget i december 2026. Sagen blev endvidere forelagt Psykiatri- og Handicapudvalget 07.09.2026.
Økonomien i de takstfinansierede tilbud udvikler sig positivt
Gladsaxe Kommunes takstfinansierede tilbud, som primært omfatter kommunens større botilbud samt dagtilbuddet Beskæftigelse, Aktivitet og Samvær, viser ved anden budgetopfølgning en samlet forbedring på knap 1,2 mio. kr. i forhold til første budgetopfølgning.
Tilbuddenes økonomi er i høj grad påvirket af udviklingen i lønudgifterne og indtægterne fra salg af pladser.
Det er i den forbindelse værd at fremhæve, at Kellersvej 6 har vendt et forventet merforbrug på 1,0 mio. kr. til et forventet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. primært på grund af en mere effektiv vagtplanlægning. Derudover har flere af de øvrige tilbud forbedret deres økonomiske resultater. Blandt andet har Kellersvej 13-15 forbedret det forventede resultat med 0,6 mio. kr. sammenlignet med tidligere forventninger.
Tillægsbevilling som følge overdragelse af medarbejder fra Social- og Sundhedsforvaltningen til Ejendomsservice
I forlængelse af Ejendomsanalysen samles en række opgaver i Ejendomscenteret, som tidligere har været varetaget i de enkelte forvaltninger. På baggrund af dette skal der flyttes ressourcer fra Psykiatri- og Handicapudvalget til Økonomiudvalget. Budgettet, der flyttes, udgør årligt 150.000 kr. fra 2026 og frem.
Opfølgning på anlægsbudgettet
For anlægsøkonomien skal kommunen overholde det korrigerede anlægsbudget, som er politisk besluttet i Gladsaxe. Psykiatri- og Handicapudvalget har et korrigeret budget til anlæg på 20,8 mio. kr. i 2026.
Opfølgningen på anlægsudgifter for Psykiatri- og Handicapudvalget fremgår af nedenstående tabel. Det skal bemærkes, at der ikke er ændringer fra 1. budgetopfølgning.
Tabel 2: Nettoanlægsudgifter 2. budgetopfølgning 2026, mio. kr.

Korrigeret budget

Forventet forbrug 2026

Afvigelse korrigeret budget

Oversigten viser, at det korrigerede budget for nettoanlægsudgifterne er på 20,8 mio. kr. Samlet set forventer forvaltningen et mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget på 18,7 mio. kr. på Psykiatri- og Handicapudvalgets område. Årsagerne til mindreforbruget kan primært henføres til Projekt Boliv på Kellersvej-området.
En oversigt over de enkelte anlægsprojekter med vedtaget budget, korrigeret budget, forbrug pr. 01.08.2026 budgetopfølgning samt forventet 2026 forbrug fremgår af bilag 3.
Relateret behandling
Psykiatri- og Handicapudvalget 07.09.2026, punkt 4
Økonomiudvalget 24.06.2026, punkt 1
Psykiatri- og Handicapudvalget 03.06.2026, punkt 2
Psykiatri- og Handicapudvalget 08.04.2026, punkt 4