Beslutningssag: Administrativt budgetoplæg 2027-2030 - 2. behandling

Indstilling

Direktionen indstiller til Økonomi- & Erhvervsudvalget at anbefale Byrådet,
1. at det statsgaranterede udskrivningsgrundlag på 12.558,7 mio. kr. anvendes i 2027 (statsgaranti),
2. at udskrivningsprocenten fastsættes til 25,8 % (uændret i forhold til 2026), 3. at grundskyldspromiller fastsættes til 15,9 for parcelhuse m.v. og 7,2 for produktionsjord
(maksimale satser for indkomst- og kalenderårene 2024-2028), 4. at taksterne i vedlagte takstoversigt godkendes, 5. at driftsbevillingsniveauet fastholdes på udvalgsniveau, 6. at det administrative budgetoplæg fremsendes til Byrådets 2. behandling.

Sagsfremstilling

Udgangspunktet for 2. behandlingen af budgettet for 2027-2030 er det administrative budgetoplæg 2027-2030, som er udarbejdet med baggrund i den af Økonomi- & Erhvervsudvalget vedtagne budgetstrategi 2027-2030.
Det administrative budgetoplæg 2027-2030 er gennemgået på Byrådets budgetseminar den 31. august 1. september 2026, hvor direktionen er fremkommet med forslag til håndtering af de udfordringer som fremgår af budgetoplægget. Det administrative budgetoplæg 2027-2030 er forelagt Byrådet den 17. september 2026.
MED organisationen har været inddraget i forårets budgetproces jf. budgetstrategien, og Hoved-MED-udvalget samt formandskaberne i center-MED har desuden deltaget i budgetseminaret den 31. august.
Budgetoplægget er baseret på den mellem regeringen og KL indgåede aftale om kommunernes økonomi for 2027, herunder KL’s udmeldinger vedrørende pris- og lønskøn, juni 2026.
Indtægtsgrundlaget er hovedsageligt baseret på Økonomi- og Indenrigsministeriets udmelding af tilskud og udligning for budget 2027, og dermed baseret på det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. Budgetoverslagsårene er hovedsageligt baseret på KL’s tilskudsmodel.
Udgangspunktet for de budgetterede driftsudgifter er det tekniske budgetoplæg for budgetoverslagsårene 2027-2029, som Byrådet vedtog i oktober 2025, korrigeret for politiske beslutninger frem til og med juni 2026.
Ved budgetlægningen for 2027 er der jf. Økonomi- og Indenrigsministeriet afsat følgende lånepuljer:
1. en lånepulje på 200 mio.kr. målrettet særligt vanskeligt stillede kommuners anlægsinvesteringer på blandt andet det borgernære og grønne område - ansøgningsfrist 5. august 2026
2. en lånepulje på 500 mio. kr. målrettet til udvidelse af botilbudskapaciteten på det specialiserede voksenområde - ansøgningsfrist 5. august 2026
3. en lånepulje på 200 mio. kr. målrettet kommuner i en økonomisk og likviditetsmæssig vanskelig situation – puljen vedrører det ordinære anlægsområde - ansøgningsfrist 5. august 2026

4. en lånepulje på 100 mio. kr. målrettet etablering af kommunale IT-serviceorganisationer ansøgningsprocedure udmeldes senere fra Økonomi- og Indenrigsministeriet
Der er ikke budgetteret med låneoptagelse i budgetoplægget, men der er ansøgt om at komme i betragtning til lånepuljerne nr. 1 og 3. Administrationen har i lighed med tidligere år fremsendt ansøgning om tilskud fra puljen til særligt vanskeligt stillede kommuner. Der er ansøgt om tilskud på 200 mio. kr. Økonomi- og Indenrigsministeriet har den 31. august 2026 udmeldt særtilskud til kommunerne. Guldborgsund Kommune er i 2027 tildelt 60,0 mio. kr. i tilskud som særligt vanskeligt stillet kommune. Beløbet er indregnet i budgetoplægget i såvel 2027 som budgetoverslagsårene. Økonomi- og Indenrigsministeriet har den 31. august 2026 meddelt lånedispensation på i alt 22,0 mio. kr. under lånepulje 1. Beløbet er ikke indregnet i budgetoplægget. Det administrative budgetoplæg udviser i hovedtal følgende:
Der henvises i sin helhed til "Budgetoplæg 2027-2030" - uændret i forhold til 1. behandlingen. Konsekvenserne af sundhedsreformen og bortskaffelse af KMF (Kommunal Medfinansiering af sundhedsvæsenet) fra 2027 er indarbejdet i budgetoplægget. Endelig opgørelse af overgangstilskud i forbindelse med sundhedsreformen afventer udmelding fra Økonomi- og Indenrigsministeriet.

Efter Økonomi- & Erhvervsudvalgets 2. behandling af det administrative budgetoplæg 2027-2030 er der mellem Socialdemokratiet, Det Konservative Folkeparti, Socialistisk Folkeparti, Venstre,

Danmarksdemokraterne, Liberal Alliance, Enhedslisten, Guldborgsundlisten, Dansk Folkeparti og Stine Steffensen (løsgænger) indgået aftale om budget 2027 og 2028.
Budgetaftale 2027 og 2028 er indgået den 29. september 2026 skal behandles som ændringsforslag. Fristen for ændringsforslag er af Byrådet fastsat til den 1. oktober 2026 kl. 12:00 - Budgetaftale 2027 og 2028 er modtaget rettidigt.
Budgetaftale 2027 og 2028 indeholder i hovedtal følgende ændringer i forhold til det administrative budgetoplæg 2027-2030:

Efter indarbejdelse af Budgetaftale 2027 og 2028 vil der forekomme ændringer i pris- og lønskønnet i budgetoverslagsårene 2028-2030.
Der henvises i sin helhed til Budgetaftale 2027 og 2028.
Der er indkommet høringssvar fra Ældrerådet til Budgetaftale 2027 og 2028 (vedlagt som bilag).

Sammenhæng til politiske strategier

Guldborgsund Kommunes budgetstrategi 2027-2030 og den politiske vision for Guldborgsund Kommune 2026-2029.

Økonomi

Sagen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

Behandling i Økonomi- & Erhvervsudvalget 28. september 2026

Fraværende: Ingen Økonomi- & Erhvervsudvalget anbefaler indstillingen overfor Byrådet. SUPPLERENDE

Beslutning

Fraværende: Camillo Krog (I) - Fravær med afbud pga. ferie, Niels Weiss deltog, Katrine Folmann von Arenstorff Christiansen (O) - Fravær med afbud pga. arbejde, Simon Hampe deltog

Der er mellem Socialdemokratiet, Det Konservative Folkeparti, Socialistisk Folkeparti, Venstre, Danmarksdemokraterne, Liberal Alliance, Enhedslisten, Guldborgsundlisten, Dansk Folkeparti og Stine Steffensen indgået aftale om budget 2027 og 2028.
Budgetaftalen skal behandles som et ændringsforslag.
Hoved MED-udvalgets supplerende bemærkninger til budgetaftalen var inden mødet udsendt til byrådets medlemmer.
Indstillingens punkt 1-5 blev godkendt uden afstemning.
Budgetaftalen blev vedtaget med stemmerne 28 for og 1 imod (Moderaterne).

UDVALGTE

Bilag

• Offentlig Offentlig
• Budgetaftale 2027-2028 - Guldborgsund Kommune Budgetoplæg 2027-2030 (1. behandling)
• Offentlig Udkast Budgetredegørelse 2027-2030 - 1. behandling
• Offentlig Driftsønsker 2027-2030 - Samlet oversigt (Aug. 2026)
• Offentlig Anlægsbudget 2027-2030 (Aug. 2026)
• Offentlig Anlægsbudget 2027-2030 (Aug. 2026) med noter
• Offentlig Takster 2027 - til administrativt budgetoplæg - (August 2026)
• Offentlig Hoved MED-udvalgets bemærkninger til budgettet forud for 2. behandling
• Offentlig Ældrerådets høringssvar til budgetaftale 2027 og 2028
• Offentlig Bemærkninger fra medarbejdersiden i HMU til Budgetaftale 2027-2028