Budgetopfølgning pr. 31. maj 2026 - Samlet for Herlev Kommune

Indstilling

FORVALTNINGEN INDSTILLER
at budgetopfølgningen pr. den 31. maj 2026 tages til efterretning.

Sagsfremstilling

Driftsvirksomheden På den samlede driftsvirksomhed ses et samlet forbrug på 978,8 mio. kr. og en samlet forbrugsprocent på 37,67 pr. den 31. maj 2026. En mere detaljeret forbrugsrapport fremgår af vedhæftede bilag "Detaljeret forbrug på Driftsbevillinger pr. 31.05. pr. udvalg"

Budgetopfølgning Budgetopfølgningen pr. ultimo maj 2026 viser et forventet samlet merforbrug på omkring 36,4 mio. kr. på servicerammen. Dertil kommer et forventet merforbrug på 16,9 mio. kr. på arbejdsmarkedsområdet, som ligger uden for servicerammen.

Det samlede forventede merforbrug i 2026 på 53,3 mio. kr. forventes nedbragt som følge af effekt af handleplaner og andre udgiftsreducerende tiltag. Forvaltningen har på baggrund af handleplaner og forventet effekt af ansættelsesstop fastsat et sigtemål for forventet resultat på bevillingsområder. Sigtemålet er, at Herlev Kommune, på tværs af alle bevillingsområder skal nedbringe merforbruget til 40 mio. kr. i 2026.

Tabel 1: Forventet driftsregnskab pr. den 31. maj 2026 (den samlede driftsvirksomhed, eksklusiv det

takstfinansierede område)

I mio. kr.

Korrigeret budget 2026

Forbrug pr. den 31. maj 2026

Forbrugsprocent pr. den 31. maj 2026

Forventet regnskab 2026

Forventet indmeldt afvigelse

Sigtemål for afvigelse

Stabe

Arbejdsmarked og

Borgerservice

By, Teknik og Klima

Kultur og Idræt

Vicedirektør

Børn og Familier

Sundhed, Voksne,

og Ældre

Velfærd /

Sekretariatsfunktion

I alt

driftsvirksomheden

*positivt fortegn (+) angiver forventet merforbrug, negativt fortegn (-) angiver mindreforbrug.

Den samlede prognose for Herlev Kommune udviser et forventet merforbrug på 53,3 mio. kr., hvilket er en stigning på 1,0 mio. kr. siden budgetopfølgningen pr. 31. marts 2026. Der ses en samlet stigning på arbejdsmarkedsområdet på (8,6 mio. kr.) som i nogen grad modgås af et fald i forventet forbrug på serviceudgifter på (-7,6 mio. kr.).

Bemærkninger På kommunaldirektøren forventes et samlet mindreforbrug på -2,7 mio. kr. (fald på -0,6 mio. kr. siden sidste opfølgning).
Under Stab for HR forventes mindreforbrug på (-5,5 mio. kr.) til seniorjobordningen, pulje for indefrosne feriemidler samt Tjenestemandspensioner. I Stab for Økonomi og Indkøb forventes et mindreforbrug på (-4,0 mio. kr.), som kan henføres til driftssikring af boligbyggeri til kollegier, administrative udgifter overført til renovationsområdet, administrationsgebyr til Udbetaling Danmark samt udisponerede puljemidler. For Direktionssekretariatet forventes et merforbrug på løn (1,4 mio. kr.). I IT- og Digitalisering forventes et merforbrug på (2,5 mio. kr.) vedrørende udfasning af kontrakt med ekstern leverandør af IT-supportopgaver. For Direktionen forventes et merforbrug på løn (2,9 mio. kr.), som kan henføres til lukket sag nr. 49 ved kommunalbestyrelsen den 18. februar 2026.

På By og Fællesskab forventes et samlet merforbrug på 17,9 mio. kr. (stigning på 8,1 mio. kr. siden sidste opfølgning).
Under Arbejdsmarked og Borgerservice forventes et merforbrug på 16,3 mio. kr., som kan henføres til ydelser til borgere, særligt førtidspension, dagpenge til forsikrede ledige, sygedagpenge samt ressourceforløb. Under By, Teknik og Klima forventes et merforbrug på 1,1 mio. kr., som skyldes merudgifter til bygningsdriften som følge af efteropkrævning fra Vestforbrænding, merudgifter til rengøring og merudgifter til varme. Disse merforbrug modgås i nogen grad af forventet mindreforfrug på el-afgift, driftstilskud til Movia samt forventet mindreforbrug på vejvedligehold. For Vicedirektøren forventes et merforbrug på 0,5 mio. kr. til driftssikring af alment boligbyggeri.

På velfærdsområdet forventes et samlet merforbrug på 38,2 mio. kr. (fald på -6,3 mio. kr. siden sidste opfølgning).
For Børn og Familier forventes et merforbrug på 8,1 mio. kr., som primært skyldes tværfaglige indsatser herunder børn med særlige behov, støtte til enkeltintegrerede elever på kommunale folkeskoler samt særligt tilrettelagt undervisning. Under Sundhed, Voksne og Ældre forventes et merforbrug på 30,1 mio., kr., som primært skyldes vikarforbrug på Helhedsplejen, samt merforbrug til lønudgifter og vikarer for plejecentrene (23,8 mio. kr.). Der forventes endvidere et merforbrug under det voksensociale område, som primært vedrører almene boliger (6,3 mio. kr.).

Handleplaner Status på handleplaner, vil blive forelagt på de 4 fagudvalg, hvor der enheder med handleplaner, på udvalgsmøderne i september måned.

Tabel 2: Takst- og gebyrfinansierede områder

I hele mio. kr.

Korrigeret Forbrug

budget 2026 pr. den 31.

maj 2026

Skadedyrsbekæmpelse,

U.

Renovation, U.

Udgifter i alt

Skadedyrsbekæmpelse, I.

Renovation, I.

Indtægter i alt

I alt for takst- og

gebyrfinansierede

områder

Forbrugsprocent pr den 31. maj 2026

Forventet regnskab

Forventet afvigelse

Samlet set for Herlev Kommune ses pr. den 31. maj 2026 et nettoforbrug på det takst- og gebyrfinansierede område på -64,1 mio. kr., svarende til en forbrugsprocent på 317,96.

Budgettet på det takst- og gebyrfinansierede område har et nettobudget indeholdende både indtægter og udgifter. Det samlede indtægtsbudget udgør -77,9 mio. kr. i 2026, mens det samlede udgiftsbudget udgør i alt 57,8 mio. kr. På indtægtssiden er der pr. 31. maj 2026 afholdt indtægter for -67,7 mio. kr. svarende til en forbrugsprocent på 86,83. På udgiftssiden er der afholdt udgifter for 3,5 mio. kr. svarende til en forbrugsprocent på 6,13. Meropkrævningen vedrører afvikling af mellemværendet på renovationsområdet.

Bemærkninger - Renovation samt Skadedyrsbekæmpelse De lave udgifter på renovationsområdet skyldes, at regningshåndteringen er under overdragelse til Vestforbrænding, og processen for viderefakturering til Herlev Kommune fortsat ikke er fuldt indfaset pr. den 31. maj 2026. Der forventes budgetoverholdelse på området. De høje indtægter skyldes, at den primære indtægt for området, opkrævningen af ejendomsbidraget, er bogført pr. 1. januar 2026, gældende for hele året.

Tabel 3: Anlægsområdet I mio. kr.
Anlægsudgifter Anlægsindtægter I alt anlægsområdet

Korrigeret budget 2026 inkl. overførsler

Forbrug pr. den 31. maj 2026

Forbrugsprocent pr. den 31. maj 2026

Der er på anlægsområdet afholdt anlægsudgifter for 26,0 mio. kr. ud af et budget på 184,2 mio. kr., svarende til en forbrugsprocent på 14,11. Der er indkommet anlægsindtægter for -8,2 mio. kr. ud af et budget på -21,6 mio. kr. svarende til en forbrugsprocent på 38,0.

En mere detaljeret forbrugsrapport over forbrug på alle anlægsprojekter pr. 31.05.2026, er vedhæftet i bilaget "Detaljeret forbrug på Anlægsbevillinger pr. 31.05. pr. udvalg"
Lovgrundlag

Intet at bemærke.

Økonomi

Intet at bemærke.
Beslutningskompetence
Kommunalbestyrelsen

Beslutning

Taget til efterretning.