Lov- og Cirkulæreprogram juni 2026

Indstilling

FORVALTNINGEN INDSTILLER,
1. At der gives tillægsbevillinger på i alt 16,2 mio. kr. i 2026, som fordeles på bevillingsområder som anført i økonomiafsnittet.
2. At der afsættes et budget på 1,5 mio. kr. til et nyt anlægsprogram for Ekstraordinære kommunale beredskabsindsatser, i 2026.
3. At bevillingsændringer vedrørende budget 2027-2030 indarbejdes i budgetforslaget med 8,8 mio. kr. 2027, 9,0 mio. kr. i 2028, 8,4 mio. kr. i 2029 samt 8,4 mio. kr. i 2030. Bevillingsændringerne fordeles på bevillingsområderne som anført i økonomiafsnittet.
4. At ovenstående bevillingsændringer fra 2027-2030 finansieres ved en tilsvarende nedregulering af låneforpligtigelse til indefrosne feriemidler på -5,0 mio. kr. årligt samt en tilpasning af provenuet til opkrævning af indefrosne feriemidler under Stab for HR på -3,6 mio. kr. årligt i budgetperioden 2027-2030, som indarbejdes i budgetforslaget.

Sagsfremstilling

Lov- og Cirkulæreprogrammet for juni 2026 er en del af økonomiaftalen mellem KL og regeringen og indgås hvert år. Programmet beskriver de økonomiske konsekvenser af de godkendte lovændringer i folketingsåret 2025-2026, jf. vedhæftede aktstykke. Økonomien fordeles efter DUT-princippet. DUT står for Det Udvidede Totalbalanceprincip og indebærer, at kommunerne kompenseres for de nye opgaver, som ny eller ændret lovgivning vedtaget af Folketinget pålægger dem. Omvendt reduceres kommunernes tilskud, når opgaver reduceres eller bortfalder.
Konsekvenserne af dette års Lov- og Cirkulæreprogram vedtages med denne sag, og ændringerne for 2027-29 indarbejdes i budgetforslaget 2026-30. Desuden indlægges ændringerne for 2029 i budgetåret 2030, idet de også har effekt i fremtidige år, men endnu ikke fremgår af opgørelsen.
I udmøntningen af Lov- og Cirkulæreprogrammet tildeles opgaver og budgetter til de ansvarlige afdelinger i kommunen.
I forbindelse med budgetlægning for budget 2027, er en del af de kommende opgaver på forhånd indarbejdet i det administrative budgetforslag, hvorfor opgaverne enten ikke udmøntes eller udmøntningen følger en anden profil end Herlev Kommunes fordelingsnøgle.
Opgaver med ændret udmøntning Lov om ændring af sundhedsloven - Sundhedsreformen (nr. 9): udmøntes ikke, da effekten for Herlev Kommune på forhånd er indarbejdet i det administrative budgetforslag som en teknisk korrektion under Sundhed, Forebyggelse og Ældre, med den opgjorte andel for Herlev Kommune.

Lov om ændring af aktiv socialpolitik mm. – Beskæftigelsesreformen (nr. 14): Den forventede effekt af beskæftigelsesreformen er indarbejdet i det administrative budgetforslag som en teknisk korrektion under Arbejdsmarked og Borgerservice. Den indarbejdede ændring reguleres i forhold til at udmøntningen af den administrative besparelse, som følge af reformen, har en lavere udmøntning end tidligere udmeldt, hvorfor området kompenseres for forskellen. Ændring af dagtilbudsloven – nedsat forældrebetaling (nr. 22): Kommunerne kompenseres samlet for en nedsættelse af forældrebetalingsandelen på dagtilbud fra 25 pct. til 21,3 pct. Da Herlev Kommune i forvejen har en lavere forældrebetalingsandel på institutionstaksterne på 23,6 pct., kompenseres dagtilbudsområdet svarende til det faktiske indtægtstab. Midtvejsregulering af overførsler mv. (nr. 34): Ved midtvejsreguleringen af overførselsskønnet reguleres kommunerne for forventningen i beskæftigelsen for indeværende år i forhold til sidste år beskæftigelsesskøn. Reguleringen for Herlev Kommune udgør -3,7 mio. kr. i 2026. I samme regulering kompenseres kommunerne for en højere pris- og lønudvikling end ved sidste års budgetaftale. Herlev Kommunes andel heraf udgør 10,9 mio. kr. i 2026. Af hensyn til forbrugssituationen i Herlev Kommune, foreslås det at nettoeffekten af de to reguleringer på 7,2 mio. kr. reserveres i en central pulje til at modgå forventede merforbrug på de samlede kommunale budgetter. Samlet ramme for 2026 til Ukraine (nr. 62): Herlev Kommune modtager en samlet ramme på 5,6 mio. kr. til modtagelse af ukrainere. Da de forventede udgifter til de nuværende flygtninge allerede er indregnet som en del af normeringer på de demografiregulerede områder, og der er afsat midler til boligindkvartering i 2026, foreslås det, at tilskuddet reserveres i den centrale pulje til at modgå forventede merforbrug på de samlede kommunale budgetter. Øvrige finansieringseffekter. (nr. 33, 40-58, 61): Der er en række øvrige poster om kommunal medfinansiering på Lov og Cirkulæreprogrammet, disse udmøntes ikke da der alene er tale om finansieringsbidrag for aftaler mellem kommunerne og staten.
Aktstykket hvor lovændringer fremgår, samt bilag med økonomiske konsekvenser for de enkelte bevillingsområder er vedhæftet som bilag til denne sag.
Lovgrundlag
Lov om kommunal udligning og generelle tilskud til kommuner.

Økonomi

Midtvejsreguleringen i Lov- og Cirkulæreprogrammet tildeler Herlev Kommune en regulering på 17,723 mio. kr. i 2026. heraf vedrører 16,2 mio. kr. sig driftsrammen og 1,5 mio. kr. anlægsvirksomhed. Likviditetsvirkningen og servicerammeudvidelsen er finansieret igennem bloktilskuddet i 2026.
Jævnfør ovenstående punkter vedrørende midtvejsreguleringen og ukrainetilskuddet for 2026 (nr. 34 og 63), foreslås det at disse midler, i alt 12,710 mio. kr. af disse midler afsættes i en central pulje under Stab for Økonomi og Indkøb, for at imødegå merforbrug på tværs af kommunale bevillingsområder.
For budgetperioden 2027 til 2030 medfører udmøntningen en budgetudvidelse på 34,5 mio. kr. Fordelt med 8,8 mio. kr. 2027, 9,0 mio. kr. i 2028, 8,4 mio. kr. i 2029 samt 8,4 mio. kr. i 2030.

Budgetudvidelsen i budgetperioden medfører et tilsvarende øget likviditetstræk for Herlev Kommune.

Forvaltningen har kvalificeret finansieringsbehovet til 34,5 mio. kr. i budgetperioden 2027-2030. Den udestående finansiering foreslås tilvejebragt ved en nedregulering af låneforpligtigelsen til indefrosne feriemidler på -5,0 mio. kr. årligt samt en tilpasning af provenuet til opkrævning af indefrosne feriemidler under Stab for HR på -3,6 mio. kr. årligt svarende til det udestående finansieringsbehov.

Justeringen af budgetterne til indefrosne feriemidler, er alene en teknisk budgettilpasning af Herlev Kommunes forventede økonomiske forpligtigelser, som ikke ændrer på serviceniveauer eller praksis i forhold til nuværende ordning, hvor ansættelsessteder i kommunen bidrager tilsvarende til kommunens udbetaling ved medarbejdere som stopper, der har optjent indefrosne feriepenge i overgangsperioden fra 1. september 2019 til 31. august 2020.

Fordeling af Lov- og Cirkulæreprogram til bevillingsområder i 2026 til 2029 (2030 er som 2029)

Beløb i 1.000 kr.

Stabe

Arbejdsmarked og Borgerservice

By, Teknik og Klima

Børn og Familier

Kultur og Idræt

Sundhed, Voksne og Ældre

Velfærdssekretariatet

Voksen Social

Anlæg

I alt

Beslutning

Ad 1.: Tiltrådt. Ad 2.: Tiltrådt. Ad 3.: Tiltrådt. Ad 4.: Tiltrådt.