Økonomirapport 2, 2026 for Økonomiudvalgets område

Sagsfremstilling

I henhold til Hjørring Kommunes Principper for Økonomistyring fremsendes Økonomirapport 2 for 2026 på Økonomiudvalgets
område til politisk behandling.
Forvaltningen har gennemgået forbrug og aktiviteter til og med september 2026 samt udarbejdet en prognose for den resterende
del af året for Økonomiudvalgets område for drift og anlæg.
Forventet driftsregnskab 2026
Tabel 1
Økonomiudvalget
Ansøgte

I mio. kr.

Forventet

Afvigelse

Heraf forventet

Forventet

bevillings-

Vedtaget budget

Korrigeret

regnskabs-

korrigeret

overførsel til

budget-

mæssige

Rest-

budget 2026

resultat 2026

budget*

afvigelse*

ændringer

afvigelse*

Administrativ organisation

Politisk organisation

Erhverv, Turisme og profilering

Kultur

Budgetpuljer

Udvalget i alt

* i afvigelseskolonner er (+) = merforbrug og (-) = mindreforbrug

Økonomirapport 2 viser på Økonomiudvalgets område en restafvigelse på 1,4 mio. kr. efter forventede overførsler til 2027 på
35,6 mio. kr. samt bevillingsmæssige ændringer på i alt 9,1 mio. kr.
De bevillingsmæssige ændringer vedrører primært etablering af en central pulje til håndtering af efterbetalingskrav som følge af
EU's deltidskendelse samt budgetomplaceringer mellem udvalg i forbindelse med EXIT af Lysningen og Grønningen.
Som følge af EU-dommen vedrørende deltidsansattes ret til overarbejdsbetaling forventes Hjørring Kommune at skulle
efterbetale løn for overarbejde til tidligere og nuværende medarbejdere. Det vurderes at omfatte ca. 3.900 medarbejdere
svarende til ca. 280.000 timer. Der søges derfor med denne økonomirapport om en tillægsbevilling på 9,0 mio. kr. til en central
lønpulje til finansiering af efterbetalingen samt den nødvendige IT-understøttelse af opgaven. Puljen er fuldt finansieret af det
samlede resultat ved økonomirapporten på tværs af resultaterne på de enkelte udvalgsområder. Der henvises til notat om
deltidskendelsen i bilag 3.
Oversigt over de bevillingsmæssige ændringer fremgår af bilag 1.
Den resterende afvigelse på 1,4 mio. kr. kan henføres til et merforbrug på 0,1 mio. kr. vedrørende DM i Skills samt et forventet
merforbrug på 1,3 mio. kr. vedrørende Teatercaféens drift.
Der fremsendes en særskilt sag til Byrådet om afholdelsen af DM i Skills, herunder det endelige økonomiske resultat.
Teatercaféens drift i kommunalt regi er ophørt med udgangen af april 2026. Der afholdes fortsat udgifter til abonnementer og
aftaler, som kommunen er kontraktmæssigt forpligtet til at betale i en overgangsperiode. Det endelige udgiftsniveau forventes
opgjort og håndteret endeligt i forbindelse med regnskabsafslutningen.
På øvrige områder forventes der samlet set balance, dog med forskydninger mellem de enkelte budgetområder.
Økonomirapporten viser et stigende udgiftspres på AES-bidrag som følge af en generel stigning i arbejdsskadesager samt et
øget fokus på hurtigere sagsbehandling. Udviklingen afspejler en tilsvarende tendens på forsikringsområdet, hvor udgifterne
ligeledes er stigende. Forsikringsområdet skal dog samlet set hvile i sig selv over tid.
Endelig indeholder økonomirapporten bevillingsmæssige tilpasninger vedrørende to eksternt finansierede projekter, der ansøges

igangsat i perioden 2027-2029, jf. bilag 1. Projekterne er afledt af beskæftigelsesreformen, og omhandler midler fra pulje til
opkvalificering af medarbejdere og ledere samt pulje til AI-storskala projekt.

Forventet anlægsregnskab 2026
Tabel 2
Samlet oversigt Økonomirapport 2
mio. kr.

Forventet
Korrigeret regnskabsbudget 2026 resultat

Økonomiudvalget

Heraf
Afvigelse
Forventet
forventet
korrigeret
budgetoverførsel til
budget*
afvigelse*

Ansøgte
bevillingsmæssige
ændringer

Restafvigelse*

* i afvigelseskolonner er (+) = merforbrug og (-) = mindreforbrug

Økonomirapport 2 viser en samlet restafvigelse på 1,3 mio. kr. efter forventede overførsler til 2027 på 57,3 mio. kr. samt
bevillingsmæssige ændringer på i alt 5,0 mio. kr.
De bevillingsmæssige ændringer vedrører realiserede salgsindtægter fra grundsalg, primært salg af sommerhusgrunde på
Agermyntevej i Lønstrup.
Oversigt over de bevillingsmæssige ændringer fremgår af bevillingsoversigten i bilag 1.
Den forventede overførsel til 2027 udgør 57,3 mio. kr. og afspejler, at en væsentlig del af kommunens anlægsprojekter
gennemføres over flere år.
Overførslen er højere end ved regnskab 2025, hvilket især kan henføres til de igangværende projekter vedrørende Exit
Vendelbocentret samt den fælles vedligeholdelsespulje, hvor en større del af arbejdet først forventes gennemført i 2027.
Økonomirapporten viser en forventet restafvigelse og mindreforbrug på 1,3 mio. kr. Beløbet opgøres og håndteres endeligt ved
regnskabsafslutningen.
På projektniveau kan følgende fremhæves:
De Maritime Huse, der skal fungere som et centralt knudepunkt ved Løkken Strand, forventes afsluttet i 2027 med et
forventet merforbrug på 0,3 mio. kr.
Anlægsprojekterne Vand i Midtbyen og Herregården Odden forventes afsluttet i 2026 med budgetbalance.
Bymidteprojektet ved P. Nørkjærs Plads blev med budget 2027-2030 udskudt ét år og forventes igangsat i 2028.
Bilag 2 indeholder en nærmere beskrivelse af de enkelte anlægsprojekter samt status for projekterne.

Lovgrundlag
Hjørring Kommunes Principper for Økonomistyring
Lovbekendtgørelse nr. 13 af 5. januar 2026 (den kommunale styrelseslov) § 45

Økonomi

Med økonomirapport 2 ansøges om tillægsbevillinger og budgetomplaceringer som følge af EU’s deltidskendelse, flytning
mellem udvalg samt interne omplaceringer til sikring af budgetbalance. Herudover indgår bevillingsmæssige tilpasninger
vedrørende eksternt finansierede projekter med samlet 0-virkning.
På anlægsområdet tilføres kassen 5,0 mio. kr. som følge af realiserede salgsindtægter ved grundsalg.
Der henvises i øvrigt til bevillingsoversigten i bilag 1.

Personale
Ingen bemærkninger.

Sundhed
Ingen bemærkninger.

Indstilling

KOMMUNALDIREKTØREN INDSTILLER
At Økonomiudvalget godkender ansøgte omplaceringer indenfor sektorområderne jf. bilag 1,
At Økonomiudvalget godkender Økonomirapport 2 og oversender til videre behandling i den tværgående
økonomirapport, herunder ansøgte tillægsbevillinger jf. bilag 1.

Bilag

• 1. Bevillingsoversigt, Økonomiudvalget
• 2. Anlægsoversigt, Økonomiudvalget
• 3. Notat om deltidskendelsen