ØK Likviditetsoversigt pr. 30. juni 2026

Indstilling

Direktionen indstiller, at 1. Økonomi- og Erhvervsudvalget tager redegørelsen til efterretning.

Sagsfremstilling

Ifølge "Budget- og regnskabssystem for kommuner" er det obligatorisk at udarbejde en likviditetsoversigt opgjort efter kassekreditreglen. Likviditetsoversigten skal udarbejdes ultimo hvert kvartal - henholdsvis marts, juni, september og december. Det er desuden obligatorisk at indberette de kvartalsvise oplysninger til Indenrigs- og Sundhedsministeriet senest én måned efter opgørelsen. Kassekreditreglen: Likviditeten efter kassekreditreglen opgøres som gennemsnittet over de seneste 12 måneder af de daglige saldi på funktionerne 9.22.01 - 9.22.11 fratrukket gennemsnittet over de seneste 12 måneder af de daglige saldi på funktion 9.50.50 ekskl. byggelån, der senere konverteres til langfristede lån. Den gennemsnitlige likviditet er opgjort til 572,5 mio. kr. for perioden 1. juli 2025 til 30. juni 2026, hvilket er samme niveau i forhold til den seneste opgørelse (1. april 2025 til 31. marts 2026), hvor likviditeten blev opgjort til 572,4 mio. kr. Den gennemsnitlige likviditet er væsentlig forbedret siden udgangen af 2023, hvor den var 273 mio. kr. I 2025 og i første halvår af 2026 har den ligget stabilt omkring 575 mio. kr. I 2026 er der budgetteret med et kassetræk på 75 mio. kr.

/NR

Beslutning

Økonomi- og Erhvervsudvalget tog redegørelsen til efterretning.