ØK 2. behandling af budget 2027

Indstilling

Direktionen indstiller, at 1. Økonomi- og Erhvervsudvalget fremsender budgetforslaget uden ændringsforslag til
Byrådets 2. behandling. 2. Byrådet beslutter, at Horsens Kommune vælger det statsgaranterede
udskrivningsgrundlag for 2027. 3. Byrådet bemyndiger administrationen til at udmønte puljer samt foretage
omplaceringer af teknisk karakter.

Sagsfremstilling

Byrådet vedtog den 8. september 2026 at videresende budgetforslaget for 2027 og overslagsårene 2028-2030 til Byrådets 2. behandling. Der er efterfølgende ikke stillet ændringsforslag til budgetforslaget. Den endelige budgetoversigt fremgår af bilag 1, og den endelige investeringsoversigt for 20272035 fremgår af bilag 2. Indkomstskat og grundskyld: Den kommunale indkomstskatteprocent fastsættes uændret til 25,69 % i 2027.

Den kommunale grundskyldspromille fastsættes uændret til 8,7 promille i 2027, og grundskyldspromillen for produktionsjord fastsættes uændret til 7,2 promille.
Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering:
Det skønnes på nuværende tidspunkt, at et valg af selvbudgettering af udskrivningsgrundlaget for 2027 vil medføre et samlet tab på 21 mio. kr. for Horsens Kommune sammenlignet med et valg af statsgaranti for 2027. Det forventede tab skyldes primært, at folketallet i Horsens Kommune pr. 1. januar 2027 forventes at blive lavere end det forventede folketal, der indgår i statsgarantien. Direktionen anbefaler derfor et valg af statsgaranti for 2027.
Bemyndigelse til øvrige tilpasninger til budgettet:
Budgettet indeholder en række puljer, der skal udmøntes. Det drejer sig blandt andet om puljer til flere børn og ældre. Det indstilles, at administrationen får bemyndigelse til at udmønte puljebeløb m.m.
Historik
Beslutning fra Økonomi- og Erhvervsudvalget, den 28. september 2026, punkt 1:
Indstillingens pkt. 1: Økonomi- og Erhvervsudvalget vedtog indstillingen. Indstillingens pkt. 2: Økonomi- og Erhvervsudvalget tiltrådte indstillingen. Indstillingens pkt. 3: Økonomi- og Erhvervsudvalget tiltrådte indstillingen.

Beslutning

Indstillingens pkt. 1: Byrådet vedtog budgetforslaget for 2027 og overslagsårene 20282030. Indstillingens pkt. 2: Byrådet vedtog indstillingen fra Økonomi- og Erhvervsudvalget. Indstillingens pkt. 3: Byrådet vedtog indstillingen fra Økonomi- og Erhvervsudvalget. Esben Hedeager deltog ikke i mødet.