SUU Budgetopfølgning pr. 31. august 2026

Indstilling

Direktionen indstiller, at
1. Skole-, Unge- og Uddannelsesudvalget godkender og fremsender budgetopfølgningen til Økonomi- og Erhvervsudvalget og Byrådet som led i den samlede budgetopfølgning for alle områder.

Sagsfremstilling

Af den økonomiske politik for Horsens Kommune fremgår det, at der løbende skal udarbejdes forbrugsoversigter for at kunne igangsætte korrigerende handlinger, hvis der viser sig økonomiske udfordringer. På den baggrund laves der årligt to budgetopfølgninger til politisk behandling - pr. ultimo april

og pr. ultimo august.
Budgetopfølgningerne dækker hele Skole-, Unge- og Uddannelsesudvalgets område. Både decentrale tilbud og afdelinger samt centrale konti på uddannelsesområdet, Ungdomscentret og i Børn og Forebyggelse (Tværgående Enhed for Læring).
Der forventes et mindreforbrug på det rammebelagte område på 22,7 mio. kr.
Der er overført et mindreforbrug på 32,6 mio. kr. fra 2025. Resultatet af årets drift er således et merforbrug på 9,9 mio. kr.
Mindreforbruget på 22,7 mio. kr. skyldes fortrinsvis følgende forventede afvigelser:
Mindreforbrug på uddannelsesområdets fælleskonti på 39,0 mio. kr. Merforbrug på skoler på 3,0 mio. kr. Mindreforbrug på FGU og STU på 6,7 mio. kr. Mindreforbrug på driftsudgifter til beskæftigelsesindsatsen for unge på 5,0 mio. kr. Merforbrug på Ungerådgivningen (indsatser) på 31,9 mio. kr. Mindreforbrug på Ungeindsatsen på 1,2 mio. kr. Mindreforbrug på Tværgående Enhed for Læring på 5,6 mio. kr.
Der søges i forbindelse med denne budgetopfølgning om en tillægsbevilling til skoleområdet på 105.800 kr. vedr. kendelse om deltidsansatte.
Der søges i forbindelse med denne budgetopfølgning om en tillægsbevilling til Ungdomscentret på 10 mio. kr. vedr. merforbruget til anbringelser.
Der søges i forbindelse med denne budgetopfølgning om en tillægsbevilling til Tværgående Enhed for Læring på 2,3 mio. kr. til initiativer fra aftale om bedre psykiatri 2023, aftale om en samlet 10-års plan for psykiatrien 2025 og akutplan for børne- og ungdomspsykiatrien 2026. Midlerne er tilgået kommunen som en del af lov- og cirkulæreprogrammet.
På det ikke-rammebelagte område forventes et merforbrug på 5,4 mio. kr., hvilket fortrinsvis skyldes følgende afvigelser:
Merforbrug vedr. basisundervisning i dansk som andetsprog på 10,6 mio. Mindreforbrug på forsørgelsesdelen af FGU på 5,2 mio. kr.

Rammebelagt Uddannelsesområdet Ungdomscentret Børn og Forebyggelse Ikke-rammebelagt Uddannelsesområdet Ungdomscentret I alt

22,7 mio. kr. 36,0 mio. kr. -19,0 mio. kr.
5,6 mio. kr. -5,4 mio. kr. -10,6 mio. kr.
5,2 mio. kr. 17,2 mio. kr.

Uddannelsesområdet

Rammebelagte områder
Der forventes i nuværende budgetopfølgning et mindreforbrug på det rammebelagte område på 36,0 mio. kr., hvilket skyldes:
Mindreforbrug på uddannelsesområdets fælleskonti på 39,0 mio. kr. Merforbrug på skoler på 3,0 mio. kr.
På fælleskonti forventes et mindreforbrug på 39,0 mio. kr., hvilket fortrinsvis skyldes:
I 2026-tillæget til budgetaftalen for 2024 og 2025 blev dagtilbudsområdet tildelt 160 kr. mio. kr. til ”Deltagelsesmuligheder for alle børn”, hvoraf 30 mio. kr. blev placeret på fælleskonti. Midlerne forventes forbrugt i 2027 og frem, hvorfor der forventes et mindreforbrug på 30,0 mio. kr. Overførsel fra 2025 på 5,5 mio. kr. Indtægter som følge af ekstraordinært stor efterregulering af udbetalte fripladstilskud ( 1,0 mio. kr.) og uforbrugt pulje til uddannelsesstøtte til unge fra Endelave (0,4 mio. kr.)
Jf. styrelsesloven skal der være overensstemmelse mellem bevillinger og udgifter inden for budgetåret. Derfor søges der om en negativ tillægsbevilling på 30 mio. kr. på dagtilbudsområdets fælleskonti. Tillægsbevillingen søges overført til budget 2027. Beløbet er ikke indregnet som tillægsbevilling i tabellen under resumeet.
På skolerne forventes et merforbrug på 3,0 mio. kr. Der er overført et mindreforbrug på 11,5 mio. kr. fra 2025. Det forventede resultat af årets drift er således et merforbrug på 14,5 mio. kr. Merforbruget skyldes primært planlagt forbrug af opsparede midler.
Der søges i forbindelse med denne budgetopfølgning om en tillægsbevilling til skoleområdet på 105.800 kr. vedr. kendelse om deltidsansatte.
Ikke-rammebelagte områder
På det ikke-rammebelagte område vedr. basisundervisning i dansk som andetsprog forventes et merforbrug på 10,6 mio. kr.
Ungdomscenter
Rammebelagte områder
Der forventes i nuværende budgetopfølgning et merforbrug på det rammebelagte område på 19,0 mio. kr.
Der er overført 7,6 mio. kr. fra 2025. Resultatet af årets drift er således et merforbrug på 26,6 mio. kr.
Merforbruget på 19,0 mio. kr. skyldes fortrinsvis følgende forventede afvigelser:
Mindreforbrug på FGU og STU på 6,7 mio. kr. Mindreforbrug på driftsudgifter til beskæftigelsesindsatsen for unge på 5,0 mio. kr. Merforbrug på Ungerådgivningen (indsatser) på 31,9 mio. kr. Mindreforbrug på Ungeindsatsen på 1,2 mio. kr.
Der søges i forbindelse med denne budgetopfølgning om en tillægsbevilling på 10 mio. kr. vedr.

merforbruget til anbringelser.
Unge med særlige behov Der forventes i nuværende budgetopfølgning et samlet merforbrug på 30,7 mio. kr. Der er overført et merforbrug på 0,4 mio. kr. fra 2025 (fordelt med -1,3 mio. kr. på budgettet til indsatser og 0,9 mio. kr. til Ungeindsatsen). Resultatet af årets drift er således et merforbrug på 30,3 mio. kr. Merforbruget skyldes:
Merforbrug i Ungerådgivningen (indsatser) på 31,9 mio. kr. Mindreforbrug i Ungeindsatsen på 1,2 mio. kr. Det forventede merforbrug i Ungerådgivningen på 31,9 mio. kr. skyldes primært stigende udgifter til anbringelser. Antallet af anbragte er ikke væsentligt ændret i fht. sidste år, men stigende gennemsnitspriser og ændring i anbringelsestyper fra billigere til dyrere. De højere udgifter til anbringelser medfører forventede merindtægter fra refusionsordningen for dyre enkeltsager. Herudover er der større udgifter end budgetteret til familiebehandling og kontaktpersoner hos private leverandører. Der forventes et mindreforbrug i Ungeindsatsen på 1,2 mio. kr. Mindreforbruget vedrører overførte midler fra 2025 og vakante stillinger. De overførte midler er reserveret til indsatser i relation til Bæredygtig Velfærd og til kurser/uddannelse.
Driftsudgifter til beskæftigelsesindsatsen Der forventes i nuværende budgetopfølgning et mindreforbrug på driftsudgifter til beskæftigelsesindsatsen for unge på 5,0 mio. kr. Der er overført 3,7 mio. kr. fra 2025. Det forventede resultat af årets drift er således et mindreforbrug på 1,3 mio. kr.
Uddannelse Ungdomscenter Der forventes i nuværende budgetopfølgning et mindreforbrug på det rammebelagte område på 6,7 mio. kr. Der er overført 4,3 mio. kr. fra 2025. Det forventede resultat af årets drift er således et mindreforbrug på 2,4 mio. kr. Mindreforbruget skyldes:
Mindreforbrug på FGU på 2,9 mio. kr. (inkl. 1,8 mio. kr. i overførsel fra 2026) Mindreforbrug på STU på 3,8 mio. kr. (inkl. 2,5 mio. kr. i overførsel fra 2026)
Ikke-rammebelagte områder På det ikke-rammebelagte område forventes et mindreforbrug på 5,2 mio. kr. på forsørgelsesdelen af FGU på 4,4 mio. kr.

Børn og Forebyggelse
Rammebelagte områder
Tværgående Enhed for Læring
Der forventes i nuværende budgetopfølgning et mindreforbrug på 5,6 mio. kr.
Der er overført 7,9 mio. kr. fra 2025. Det forventede resultat af årets drift er således et merforbrug på 2,3 mio. kr.
Der søges i forbindelse med denne budgetopfølgning om en tillægsbevilling til Tværgående Enhed for Læring på 2,3 mio. kr. til initiativer fra aftale om bedre psykiatri 2023, aftale om en samlet 10-års plan for psykiatrien 2025 og akutplan for børne- og ungdomspsykiatrien 2026. Midlerne er tilgået kommunen som en del af lov- og cirkulæreprogrammet.
Når ovenstående tillægsbevilling indregnes, forventes der et mindreforbrug for 2026 på 7,9 mio. kr., svarende til et regnskab i balance for 2026 isoleret set.
Jf. styrelsesloven skal der være overensstemmelse mellem bevillinger og udgifter inden for budgetåret. Derfor søges der om en negativ tillægsbevilling på 5 mio. kr. på Tværgående Enhed for Læring. Tillægsbevillingen søges overført til budget 2027. Beløbet er ikke indregnet som tillægsbevilling i tabellen under resumeet.
/SSN

Beslutning

Skole-, Unge- og Uddannelsesudvalget vedtog indstillingen.