Godkendelse af budgetopfølgning 2 2026 - pr. 31. juli

Sagsfremstilling

Administrationen har gennemført budgetopfølgning 2 pr. 31 juli 2026.
Budgetopfølgningen er lavet med udgangspunkt i erfaringerne fra de første syv måneder og er
gennemført på alle driftsområder.
Det oprindelige budget 2026 for Sundheds- og Seniorudvalgets områder udgør 675,3 mio.
kr. Herefter er der overført uforbrugte driftsmidler fra 2025 til budgettet for 2026, ligesom
budgettet er opdateret med KL's pris og lønskøn for juni 2026. Herefter udgør det korrigerede
budget 678,4 mio. kr. Budgetopfølgningen viser et forventet regnskab på samlet 657,9 mio. kr.,
hvilket betyder, at der på nuværende tidspunkt forventes et mindre på 20,5 mio. kr. i forhold til
korrigeret budget.
Ved budgetopfølgning 1 2026 blev der konstateret et forventet merforbrug på driften på samlet
35,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Dette medvirkede til, at der var forventning til et
kassetræk ultimo året på 44,0 mio.kr.
Med baggrund heri blev der igangsat kompenserende handlinger for at imødekomme de
forventede merforbrug på alle områder, der udviste merforbrug. Herudover godkendte alle
udvalg kompenserende handlinger for at nedbringe det forventede resultat med 0,5 % af det
vedtagne driftsbudget på udvalgets område.
Kompenserende handlinger i 2026
Deloitte Plans implementeres i alle hjemmeplejegrupper for at sikre optimal ruteplanlægning og
dermed effektiv drift. Der arbejdes med yderligere kvalificering af vagtplanlægning herunder
sikring af rette varsler, tilstrækkeligt antal medarbejdere i fremmøde samt reduktion af
vikarudgifter. Reduktion af vikarudgifter vil blandt andet ske gennem ansættelse og
opkvalificering af ufaglærte via AMU forløb i samarbejde med SOSU Nord, samt rekruttering af
egne vikarer – såkaldte 0-timers ansatte.
Planlagt kompetenceudvikling vil blive udsat i de tilfælde, det er muligt. Dette for at sikre, at
nødvendig kompetenceudvikling gennemføres, men at arbejdspladserne ikke presses unødigt
ved at tage et større antal kolleger ud af driften.
Der arbejdes fokuseret med at nedbringe sygefravær. En strategi for øget nærvær og trivsel er
vedtaget, hvor lederne understøttes i implementeringen af denne. Forudsætningen for det
beskrevne resultat er blandt andet, at der ikke ansættes yderligere personale i takt med, der
skal leveres flere forløb eller ydelser, men at sygefraværet nedbringes, således at en øget
opgavemængde kan håndteres af allerede ansat personale.

Forløbsbeskrivelserne som danner baggrund for indhold og afregning af de pleje- og
omsorgsforløb, der leveres i hjemme- og sygeplejen samt på plejecentre, er justeret med et nyt
forløb rettet mod borgere, som udelukkende modtager praktisk hjælp, da erfaringerne med de
nye forløb har vist, at mindsteafregningen i forhold til de nuværende forløbsbeskrivelser er for
høj.
Budgetopfølgningen viser indtil videre den forventede effekt af de kompenserende handlinger.
Dette forventes at fortsætte året ud og dermed give et samlet resultat på niveau med det, som
blev vist ved budgetopfølgning 1, hvor den forventede effekt af de kompenserende handlinger
var indregnet.
I forbindelse med beslutningen om at nedsætte forbruget med 0,5 % i 2026, er det på Sundhed
og Seniorudvalgets områder besluttet, at der ikke anmodes om hele den manglende PLfremskrivning på seniorområdet i 2026 svarende til 1,257 mio. kr. Derudover holdes en ledig
stilling på sundhedsområdet vakant svarende til 0,245 mio. kr., puljen til ensomme ældre
reduceres med 0,5 mio. kr. og arbejdet med plejeboligplan udsættes svarende til 0,5 mio. kr.
Budgetoverholdelse
Som det fremgår af kommunens økonomistyringsprincipper, har direktionen, i samarbejde
med de budgetansvarlige ledere, ansvaret for budgetoverholdelse. Direktionen vil derfor have
fokus på budgetoverholdelse, så der skabes mulighed for en hurtig prioritering, hvis budgettet
overskrides.
Den enkelte direktør har en 'initiativforpligtigelse', hvor der skal igangsættes initiativer til at
sikre budgetoverholdelse, så snart en overskridelse lokaliseres. Desuden skal der altid
orienteres om et forventet mer- eller mindreforbrug i det relevante fagudvalg hurtigst muligt.
Vurderer direktionen, at det ikke er muligt at sikre budgetoverholdelse, har det enkelte
fagudvalg til opgave at beslutte kompenserende besparelser inden for det enkelte
politikområde. Alternativt kan det enkelte udvalg drøfte muligheden for at finansiere en
afvigelse inden for udvalgets samlede budgetramme. En sådan løsning kræver dog
efterfølgende behandling i Økonomiudvalget og i Kommunalbestyrelsen. Hvis udvalget
ikke kan finde kompenserende besparelser, har Økonomiudvalget og
Kommunalbestyrelsen til opgave at anvise tiltag hertil.
Kun i helt særlige tilfælde vil det være muligt at ansøge om tillægsbevillinger ved årets
sidste budgetopfølgning.
Opdaterede pris og lønfremskrivning i 2026
Budget 2026 er fremskrevet med udgangspunkt i KL's pris- og lønskøn fra juni 2025.
KL har i juni 2026 udsendt et nyt pris- og lønskøn. I KL's nye skøn ses en større ændring i
forhold til budget 2026 på fremskrivning af lønninger på 0,85%.
Samlet set for hele Jammerbugt Kommune betyder ændringen i lønfremskrivningen en tilførsel
af budget på i alt 11,6 mio. kr.
Midtvejsregulering

I henhold til 'Principper for Økonomistyring i Jammerbugt Kommune, er det muligt at søge om
tillægsbevillinger, som følge af Økonomiaftalen mellem regeringen og KL mv.
På flere områder er der i forbindelse med midtvejsreguleringen enten tildelt eller fjernet midler
til Jammerbugt Kommune i Lov- og cirkulæreprogrammet. Der søges dermed om
tillægsbevillinger til de områder, hvor ændringerne allerede nu har en indvirkning på forbruget i
forvaltningerne.
Under 'Budgetmæssige konsekvenser' findes en oversigt over ansøgte tillægsbevillinger på
Sundheds- og Seniorudvalgets område.
Budgetopfølgningen er vedhæftet som bilag og beskriver resultatet af budgetopfølgningen på
Sundheds- og Seniorudvalgets områder nærmere.

Tidsplan
Sundheds- og Seniorudvalget: 31. august 2026
Økonomiudvalget: 9. september 2026
Kommunalbestyrelsen: 17. september 2026

Retsgrundlag
'Principper for økonomistyring i Jammerbugt Kommune'

Budgetmæssige konsekvenser
Der er vedlagt bilag, som beskriver resultatet af budgetopfølgningen på Sundheds- og
Seniorudvalgets områder.
Der søges i forbindelse med budgetopfølgning 2 om tillægsbevillinger på -24,9 mio. kr. i 2026
på Sundheds- og Seniorudvalgets område. I tabellen nedenfor er beløbet udspecificeret på
politikområder:
Sundheds- og
Seniorudvalg

Ansøgning Ansøgning om
om
tillægsbevilling
omplacering

I alt

Sundhed og
Senior

Sundhedsområdet
- Serviceudgifter

Sundhedsområdet
- KMF

Indstilling

Social-, Sundheds- og Beskæftigelsesforvaltningen indstiller til Sundheds- og
Seniorudvalget:
at drøfte budgetopfølgning 2 2026 på udvalgets område
at anbefale Kommunalbestyrelsen at godkende budgetopfølgning 2 2026
at anbefale Kommunalbestyrelsen at godkende tillægsbevilling på Sundheds- og
Seniorudvalgets område på -24,9 mio. kr. i 2026

Beslutning

Anbefales godkendt.
Afbud fra Diane Aarestrup.