Godkendelse af budgetopfølgning 2 2026 - pr. 31. juli

Sagsfremstilling

Administrationen har gennemført budgetopfølgning 2 pr. 31 juli 2026.
Budgetopfølgningen er lavet med udgangspunkt i erfaringerne fra de første syv måneder og er
gennemført på alle driftsområder.
Det oprindelige budget 2026 for Job- og Socialudvalgets områder udgør 1,093 mia. kr. Herefter
er der overført uforbrugte driftsmidler fra 2025 til budgettet for 2026, ligesom budgettet er
opdateret med KL's pris og lønskøn for juni 2026. Herefter udgør det korrigerede budget 1,092
mia. kr. Budgetopfølgningen viser et forventet regnskab på samlet 1,103 mia. kr., hvilket
betyder, at der på nuværende tidspunkt forventes et merforbrug på 10,413 mio. kr. i forhold til
korrigeret budget.
Ved budgetopfølgning 1 2026 blev der konstateret et forventet merforbrug på driften på samlet
35,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Dette medvirkede til, at der var forventning til et
kassetræk ultimo året på 44,0 mio.kr.
Med baggrund heri blev der igangsat kompenserende handlinger for at imødekomme de
forventede merforbrug på alle områder, der udviste merforbrug. Herudover godkendte alle
udvalg kompenserende handlinger for at nedbringe det forventede resultat med 0,5 % af det
vedtagne driftsbudget på udvalgets område.
Kompenserende handlinger i 2026
På voksenhandicapområdet er der særligt fokus på visitation og målgruppevurderinger
således, at det sikres, at borgerne modtager den rette indsats og hverken under- eller
overkompenseres. Ændringen i modtagelse af borgerne har krævet forberedelse, og er
derfor iværksat juni 2026, hvilke betyder at den fulde effekt først opnås i 3. og 4. kvartal.
Herudover omlægges en del af støtten til i højere grad at omfatte gruppeforløb, da dette har
vist sig at give god effekt og tilfredshed hos borgerne.
Det forventede merforbrug på Sundhed- og Handicap udgør på nuværende tidspunkt 7,9
mio. kr., hvis der ikke medregnes effekt af de kompenserende handlinger. Dette er en
forbedring siden budgetopfølgning 1, hvor det forventede resultat var 11,3. mio. kr. før effekt
af kompenserende handlinger. Merforbruget forventes, med de iværksatte kompenserende
handlinger, at kunne nedbringes til 4,9 mio. kr., som også var det forventede merforbrug ved
budgetopfølgning 1.
Resultatet forudsætter fortsat realisering af den forventede effekt af de iværksatte
kompenserende handlinger.
I forbindelse med beslutningen om at nedsætte forbruget med 0,5 % i 2026, er det på Jobog Socialudvalgets området besluttet, at der ikke anmodes om den manglende PL-

fremskrivning i 2026 på 1,011 mio. kr. Desuden holdes eventuelle vakante stillinger ledige
svarende til 0,526 mio. kr. samt reduktion af serviceudgifter på beskæftigelse svarende til
0,099 mio. kr.
Budgetoverholdelse
Som det fremgår af kommunens økonomistyringsprincipper, har direktionen, i samarbejde
med de budgetansvarlige ledere, ansvaret for budgetoverholdelse. Direktionen vil derfor have
fokus på budgetoverholdelse, så der skabes mulighed for en hurtig prioritering, hvis budgettet
overskrides.
Den enkelte direktør har en 'initiativforpligtigelse', hvor der skal igangsættes initiativer til at
sikre budgetoverholdelse, så snart en overskridelse lokaliseres. Desuden skal der altid
orienteres om et forventet mer- eller mindreforbrug i det relevante fagudvalg hurtigst muligt.
Vurderer direktionen, at det ikke er muligt at sikre budgetoverholdelse, har det enkelte
fagudvalg til opgave at beslutte kompenserende besparelser inden for det enkelte
politikområde. Alternativt kan det enkelte udvalg drøfte muligheden for at finansiere en
afvigelse inden for udvalgets samlede budgetramme. En sådan løsning kræver dog
efterfølgende behandling i Økonomiudvalget og i Kommunalbestyrelsen. Hvis udvalget
ikke kan finde kompenserende besparelser, har Økonomiudvalget og
Kommunalbestyrelsen til opgave at anvise tiltag hertil.
Kun i helt særlige tilfælde vil det være muligt at ansøge om tillægsbevillinger ved årets
sidste budgetopfølgning.
Opdaterede pris og lønfremskrivning i 2026
Budget 2026 er fremskrevet med udgangspunkt i KL's pris- og lønskøn fra juni 2025.
KL har i juni 2026 udsendt et nyt pris- og lønskøn. I KL's nye skøn ses en større ændring i
forhold til budget 2026 på fremskrivning af lønninger på 0,85%.
Samlet set for hele Jammerbugt Kommune betyder ændringen i lønfremskrivningen en tilførsel
af budget på i alt 11,6 mio. kr.
Midtvejsregulering
I henhold til 'Principper for Økonomistyring i Jammerbugt Kommune, er det muligt at søge om
tillægsbevillinger, som følge af Økonomiaftalen mellem regeringen og KL mv.
På flere områder er der i forbindelse med midtvejsreguleringen enten tildelt eller fjernet midler
til Jammerbugt Kommune i Lov- og cirkulæreprogrammet. Der søges dermed om
tillægsbevillinger til de områder, hvor ændringerne allerede nu har en indvirkning på forbruget i
forvaltningerne.
Under 'Budgetmæssige konsekvenser' findes en oversigt over ansøgte tillægsbevillinger på
Job- og Socialudvalgets område.
Budgetopfølgningen er vedhæftet som bilag og beskriver resultatet af budgetopfølgningen på
Job- og Socialudvalgets områder nærmere.

Tidsplan

Job- og Socialudvalget: 31. august 2026
Økonomiudvalget: 9. september 2026
Kommunalbestyrelsen: 17. september 2026

Retsgrundlag
'Principper for økonomistyring i Jammerbugt Kommune'

Budgetmæssige konsekvenser
Der er vedlagt bilag, som beskriver resultatet af budgetopfølgningen på Job- og
Socialudvalgets områder.
Der søges i forbindelse med budgetopfølgning 2 om tillægsbevillinger på 4,7 mio. kr. i 2026 på
Job- og Socialudvalgets område. I tabellen nedenfor er beløbet udspecificeret på
politikområder:
Job- og Socialudvalg

Ansøgning om
tillægsbevilling

I alt

Sundhed- og
Arbejdsmarkedsområdet
- Overførselsudgifter

Sundhed- og
Arbejdsmarked Serviceudgifter

Sundhed og Handicap

Indstilling

Social-, Sundheds- og Beskæftigelsesforvaltningen indstiller til Job- og Socialudvalget:
at drøfte budgetopfølgning 2 2026 på udvalgets område
at anbefale Kommunalbestyrelsen at godkende budgetopfølgning 2 2026
at anbefale Kommunalbestyrelsen at godkende tillægsbevilling på Job- og
Socialudvalgets område på 4,7 mio. kr. i 2026

Beslutning

Anbefales godkendt.
Afbud: Peter Thellufsen Pedersen