Anlægsregnskaber indenfor Økonomiforvaltningen - maj 2026

Indstilling

om,

• at
vedlagte anlægsregnskab for Rådhuset,
jf. bilag 1, godkendes,

• at
vedlagte anlægsregnskab for Koncern IT, jf.
bilag 2, godkendes,

• at
vedlagte fire anlægsregnskaber for Koncernservice, jf. bilag 3, godkendes,

• at
vedlagte otte anlægsregnskaber for Byggeri København, jf.bilag 4, godkendes,

• at de bevillingsmæssige ændringer, som
afregner projekternes mer- og mindreforbrug, jf. løsningsafsnittet, tabel 1, og jf. bilag 5, godkendes.

(Økonomiudvalget)

Problemstilling

Økonomiforvaltningen
aflægger løbende anlægsregnskaber for afsluttede anlægsprojekter. Med
nærværende indstilling regnskabsaflægges 14 anlægsprojekter med en samlet
nettorådighedsbevilling på 548,9 mio. kr. og med et samlet netto mindreforbrug på i alt 26,2 mio. kr., som afregnes med
henholdsvis fortsættende anlægsprojekt, Byggeri Københavns (ByK)
OU-model og kommunens kasse, jf.
bilag 1-5. Af de 14 anlægsregnskaber udviser syv projekter en
afvigelse på mere end 5 pct. eller 1,0 mio. kr. Afvigelser- og afvigelsesforklaringer
fremgår i løsningsafsnittet og i løsningsafsnittet, jf. tabel 1, samt i bilagsmaterialet jf. bilag 1-4.

• BC05,
Nye automatiseringsløsninger i Koncernservice (KS)

• 2474
Gerbrandskolen FFT

• 2299
Strandvejsskolen HHR

• Sundevedsgade
botilbud ung aut., nybyg

• Skolen
ved Sundet #3 HHR - hovedsk.

• Møllegade,
Center for Diabetes, Nybyg

• Valby
idrætspark, etape1, kunstgræsbaner

Løsning

Med
Økonomiudvalgets og Borgerrepræsentationens godkendelse af anlægsregnskaberne,
afsluttes 14 af Økonomiudvalgets anlægsprojekter. Anlægsregnskaberne fremgår af
indstillingens bilag 1-4, samt jf.
tabel 1.

Tabel
1. Projekter til regnskabsaflæggelse (netto, 1.000 kr., løbende priser)

Af de
14 anlægsregnskaber havde nedenstående syv væsentlige afvigelser.

• BC05,
Nye automatiseringsløsninger i KS

• Nettoresultatet
udgør et mindreforbrug på 0,3 mio. kr.,
svarende til en afvigelse på 7,8 %, som bevillingsmæssigt afregnes med
kommunens kasse. Mindreforbruget skyldes, at
der har været brug for færre midler til de gennemførte
automatiseringsløsninger end budgetteret.

• 2474
Gerbrandskolen FFT

• Nettoresultatet
udgør et mindreforbrug på 2,3 mio. kr., hvilket
svarer til en afvigelse på 5,7%, som bevillingsmæssigt afregnes med et
fortsættende projekt Udestår Gerbrandskolen FFT, XB-4325000330, som
håndterer udeståender på projektet. Det forsættende projekt skal afholde
de sidste udgifter til CTS og ventilation som mangler at blive udført. Mindreforbruget overføres derfor til et udestår
projekt.

• 2299
Strandvejsskolen HHR

• Nettoresultatet
for nærværende projekt udgør et mindreforbrug
på 1,8 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 2,3%, som
bevillingsmæssigt afregnes med et fortsættende projekt Udestår
Strandvejsskolen HHR, XB-6133000108. Udestår projektet skal håndtere
færdiggørelsen af el-arbejdet. Mindreforbruget
overføres derfor til et udestår projekt.

• Sundevedsgade
botilbud ung aut., nybyg

• Nettoresultatet
for nærværende projekt udgør et mindreforbruget
på 1,5 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 3,1%, som
bevillingsmæssigt afregnes med projektet Udestår Sundevedsgade botilbud
ung aut., XB-4328000304. Udestår projektet skal håndtere udestående
udgifter til inspektion af kloakker samt yderligere bygherrerådgivning. Mindreforbruget overføres derfor til et udestår
projekt.

• Skolen
ved Sundet #3 HHR - hovedsk.

• Nettoresultatet
for nærværende projekt udgør et mindreforbrug
på 6,0 mio. kr., svarende til en afvigelse på 4,7%, som bevillingsmæssigt
afregnes med et fortsættende projekt Udestår Skolen ved Sundet #3 HHR
XB-6133000109. Udestår projektet skal håndtere konflikten med rådgiver
samt eftersyn og servicering af låse. Mindreforbruget
overføres derfor til et udestår projekt.

• Møllegade,
Center for Diabetes, Nybyg

• Nettoresultatet
for nærværende projekt udgør et mindreforbrug
på 9,4 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 6,5% som
bevillingsmæssigt afregnes med et fortsættende projekt Udestår Møllegade,
Center for Diabetes, XB-4328000303. Udestår projektet skal afholde
udgifterne til klimaskærm og en række øvrige arbejdsopgaver, som skal
omgøres. Mindreforbruget overføres derfor til
et udestår projekt.

• Valby
idrætspark, etape1, kunstgræsbaner

• Nettoresultatet
for nærværende projekt udgør et mindreforbrug
på 4,5 mio. kr. svarende til en afvigelse på 11,3%, som bevillingsmæssigt
afregnes med Udestår Valby idrætspark, kunstgræsbaner XB-4328000306.
Udestår projektet skal håndtere udbedringer af delområder. Mindreforbruget overføres derfor til et udestår
projekt.

Økonomi

Mer- og mindreforbrug forbundet med anlægsprojekterne håndteres ved
bevillingsmæssige ændringer, jf.
bilag 5., og indstillingen har derfor i sig selv ingen økonomiske
konsekvenser.

Videre proces

Borgerrepræsentationen
forelægges regnskaberne til godkendelse.

Oversigt over politisk behandling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

• at vedlagte anlægsregnskab for Rådhuset, jf. bilag 1, godkendes,

• at vedlagte anlægsregnskab for Koncern IT, jf. bilag 2, godkendes,

• at vedlagte fire anlægsregnskaber for Koncernservice, jf. bilag 3, godkendes,

• at vedlagte otte anlægsregnskaber for Byggeri København, jf.bilag 4, godkendes,

• at de bevillingsmæssige ændringer, som afregner projekternes mer- og mindreforbrug, jf. løsningsafsnittet, tabel 1, og jf. bilag 5, godkendes.

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 12. maj 2026

Indstillingen blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen uden afstemning.

Beslutning

Indstillingen blev med det tekniske ændringsforslag godkendt uden afstemning.

Bilag

• Bilag 1 - Aflæggelse af anlægsregnskaber i Rådhusdelen
• Bilag 2 - Aflæggelse af anlægsregnskaber i Koncern IT
• Bilag 3 - Aflæggelse af fire anlægsregnskaber i Koncernservice
• Bilag 4 - Aflæggelse af otte anlægsregnskaber i Byggeri København
• Bilag 5 - Bevillingsmæssige ændringer
• Bilag 6 - Teknisk ændringsforslag - maj 2026