Aflæggelse af anlægsregnskaber for Socialforvaltningens byggeprojekter fra tidligere år

Indstilling

Socialforvaltningen
indstiller, at Socialudvalget over for Økonomiudvalget og
Borgerrepræsentationen anbefaler,

• at
vedlagte anlægsregnskaber fra tidligere år, jf. bilag 1, godkendes.

• at
der frigives en anlægsbevilling på 3,035 mio. kr., som er overført til
Københavns Ejendomme vedr.
projektet ”SOF 222 Ombygning af Grøndalsvænge”.

Problemstilling

Socialforvaltningen
er forpligtet til at aflægge anlægsregnskaber for kommunale anlægsprojekter
senest den 31. maj det andet år efter, at projektet er færdiggjort. Det fremgår
af Københavns Kommunes fællesadministrative forretningsgang, at der skal aflægges
særskilte anlægsregnskaber for anlægsprojekter på over 2,0 mio. kr., mens
regnskaber for anlægsprojekter under 2,0 mio. kr. typisk vedlægges
årsregnskabet.

Som del
af anlægsregnskabet for ”SOF 222 Ombygning af Grøndalsvænge” indstilles det
også, at der frigives en anlægsbevilling på 3,035 mio. kr.
Borgerrepræsentationen har i 2022 godkendt ønsket om en overførsel, men ikke
det konkrete beløb, hvorfor det nu præciseres.

Løsning

Forvaltningen
aflægger med denne indstilling anlægsregnskaber for to anlægsprojekter over 2
mio. kr., der blev afsluttet i henholdsvis 2024 og 2021. Dertil aflægges der
regnskab for to anlægsprojekter under 2 mio. kr., der ikke tidligere er blevet
regnskabsaflagt.

Projektet der blev afsluttet i 2021, vedrører modernisering af Mændenes Hjem, hvor midlerne blev givet til klargøring af genhusning af Mændenes Hjem på Solterrasserne. Her havde Socialforvaltningen senest forbrug af anlægsmidler i 2021, og selve hovedprojektet vedr. moderniseringen blev afsluttet i 2022. I den efterfølgende periode har forvaltningen ikke været opmærksom på at aflægge særskilt regnskab for genhusningen ifm. modernisering af Mændenes Hjem.

Projektet der blev afsluttet i 2024, afviger fra retningslinjerne for aflæggelse af regnskaber med én måned, og betragtes dersom som aflagt rettidigt.

De fire
anlægsprojekter fremgår af tabel 1 nedenfor.

Tabel
1

Projekt

År anlægsprojektet blev afsluttet

Anlægsbevilling (1.000 kr.)

Rådighedsbudget (1.000 kr.)

Forbrug (1.000 kr.)

Afvigelse (1.000 kr.)

Procent

SOF 173 PB til Sluseholmen

2024

569

569

207

362

63,60%

SOF 222 Ombyg af Grøndalsvænge

2024

4.069

4.069

3.436

633

15,6%

SOF 239 Modernisering af Mændenes hjem

2021

7.863

7.863

7.800

63

0,80%

SOF 247 Modernisering af Jacob Mich.

2023

60

60

60

0

0,00%

I alt

12.561

12.561

11.503

1.058

8,40%

Med
Socialudvalgets godkendelse af anlægsregnskaberne afsluttes fire
anlægsprojekter. Som det fremgår af tabel 1, udgør det samlede rådighedsbudget
for de fire projekter 12,6 mio. kr. Projekterne har samlet set et mindreforbrug
på 1,1 mio. kr., svarende til 8,4 %. Mindreforbruget er uddybet i bilag 1 og
kan tilskrives omkostningsændringer på projekterne.

Økonomi

Indstillingen
har ingen bevillingsmæssige konsekvenser. De fire anlægsregnskaber giver samlet
et mindreforbrug på 1,1 mio. kr.

Videre proces

Hvis
indstillingen godkendes af Socialudvalget, skal den forelægges Økonomiudvalget
den 25. august og Borgerrepræsentationen den 17. september.

Beslutning

Sagen blev trukket under godkendelse af dagsordenen.

Bilag

• Bilag 1. Aflæggelse af Socialforvaltningens anlægsregnskaber for byggeprojekter afsluttet i tidligere år