Optagelse af internt lån i forbindelse med merforbrug på Østerbro Stadion

Indstilling

Økonomiforvaltningen
indstiller, at Økonomiudvalget oversender sagen til Borgerrepræsentationen med
følgende erklæring:

Økonomiudvalget
forudsætter, at eventuelle merudgifter som følge af sagen afholdes inden for
Kultur-, Fritid- og Borgerserviceudvalgets budgetramme, samt at anlægsudgifter
som følge af sagen afholdes inden for Kultur-, Fritid- og
Borgerserviceudvalgets samlede anlægsmåltal.

Det
bemærkes, at styrelseslovens §40 stk. 2 ikke er fulgt i denne sag, da der ikke
er givet bevilling til merforbruget på løbebanen på Østerbro Stadion. Kultur-,
Fritid- og Borgerserviceforvaltningen må ikke overskride den afsatte
budgetramme eller indgå forpligtelser, der ikke kan dækkes af det afsatte
budget. Ved afklaring af et større økonomisk behov samt en udvidelse eller
ændring af de indholdsmæssige forhold, skal Kultur-, Fritid- og
Borgerserviceudvalget søge supplerende anlægsbevilling hos Økonomiudvalget og
Borgerrepræsentationen.

Problemstilling

I 2022
blev der ifm. Overførselssagen 2021-2022 bevilliget 7,8 mio. kr. (2022 p/l) til
renovering af løbebanen på Østerbro Stadion (Budgetnotat KF01) til udførelse i
2022. I 2022 besluttede Borgerrepræsentationen ligeledes, at fodboldbanen på
Østerbro stadion også skulle renoveres (Budgetnotat KF031). Idet større
materiel til udførelse af jordarbejderne på fodboldbanen ville ødelægge en
nyetableret løbebane, blev renovering af løbebanen udskudt til efter
færdiggørelsen af fodboldbaneprojektet. Løbebaneprojektet er derfor opstartet
juni 2025.

Projektet
er afsluttet, og Østerbro Stadion er genåbnet ultimo maj for både
foreningsaktivitet og offentlig brug. Vækst af græsplænen og justering af de
sidste detaljer i byggesagen, følges tæt af driften de kommende uger.
Omkostningerne forbundet med arbejdet har overskredet den oprindelige bevilling
med 8,5 mio. kr. (2026 p/l). Merforbruget skyldes, at genopretningen har vist
sig mere krævende end antaget i budgetnotatet, fordyrelser i forbindelse med
jord- og asfaltarbejdet samt utilstrækkelig projektstyring. Særligt arbejdet
med dræn og asfalt under løbebanen var mere krævende og dyrere end først
forventet.

Løsning

Udgifterne
på i alt 8,5 mio. kr. til håndtering af merforbruget foreslås finansieret ved
at optage et internt lån. Håndteringen af merforbruget på anlægsmåltal
håndteres indenfor forvaltningens ramme, som følge af naturlige
projektforsyninger og reperiodiseringer. Afdrag på
lånet finansieres via forvaltningens serviceramme.

Forvaltningen
vil fremadrettet styrke forarbejdet, når anlægsprojekter, som fx kan have
skjulte installationer eller kræver væsentlig jord- og
asfaltarbejde skal prissættes for at foretage mere korrekte estimater
eller vurdere behovet for at søge planlægningsbevilling. Herudover har
projektet – særligt på grund af tidsforskydninger grundet arbejde på hele
Østerbro stadion – været vanskeligt at projektstyre. Forvaltningen vil
fremadrettet etablere en praksis, som sikrer særligt fokus på sager, som
oplever store tidsforskydninger.

Politisk Handlerum

Udvalget
kan beslutte at,

• Henvise
et budgetnotat til politiske forhandlinger med henblik på tilbagebetaling
af lån.

• Sagen
sendes tilbage til forvaltningen med henblik på omprioriteringer inden for
den eksisterende budgetramme. Dette vil betyde, at de 8,5 mio. kr. skal
findes indenfor forvaltningens serviceramme i 2026 gennem
servicereducerende tiltag.

Økonomi

Den interne rentesats for optagelse af interne
lån er 3,4%, hvilket medfører et årlig afdrag på 1.533 t.kr. og en samlet
låneomkostning (renteomkostning) på 724 t. kr. i alt. Tilbagebetalingen inkl.
renter fremgår af tabellen herunder

Tabel 1. Overblik over tilbagebetaling ved
optagelse af internt lån

1.000 kr. 2026 p/l,

Udvalg

Bevilling

Indtægt / Udgift

2026

2027-2032

I alt

Internt lån

ØU

Finansposter
–
Kassen

U

-8.474

-8.474

Håndtering af merforbrug

KFU

2060
– Kultur og Fritid

U

8.474

8.474

Udgifter ifm. Afdrag inkl.
renter

KFU

1060
– Kultur og Fritid

U

-1.533

-9.198

Modtagelse af afdrag

ØU

Finansposter
-
Kassen

U

1.533

9.198

I alt

0

0

0

Afdragene foretages inden for Kultur-,
Fritids-, og Borgerserviceforvaltningens eksisterende servicebudget.

Videre proces

Efter
udvalget har behandlet sagen, skal den forelægges både Økonomiudvalget og
Borgerrepræsentationen til endelige godkendelse af optagelsen af det interne
lån. Herefter kan lånet optages.

Mikkel
Boje

/ Janus Rønholt Hansen & Christian Biel Knudsen

Oversigt over politisk behandling

Kultur-, Fritids- og Borgerserviceforvaltningen indstiller, at Kultur-, Fritids- og Borgerserviceudvalget over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,

• at der gives et internt lån til Kultur-, Fritids- og Borgerserviceudvalget på 8.474 t. kr. til håndtering af merforbrug på genopretningen af løbebane på Østerbro Stadion, som afdrages med 1.533 t. kr. om året i seks år på service jf. tabel 1.

Kultur-, Fritids- og Borgerserviceudvalgets beslutning i mødet den 4. juni 2026

Indstillingen blev godkendt uden afstemning.

Beslutning

Kultur-, Fritids- og Borgerserviceudvalget anbefaler over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen,

• at der gives et internt lån til Kultur-, Fritids- og Borgerserviceudvalget på 8.474 t. kr. til håndtering af merforbrug på genopretningen af løbebane på Østerbro Stadion, som afdrages med 1.533 t. kr. om året i seks år på service jf. tabel 1.

Bilag

• Bilag 1 - Oversigt over tidligere politisk behandling