Internt lån til udvikling af IT-system til styrket erhvervsaffaldstilsyn

Indstilling

Klima-,
Miljø- og Teknikforvaltningen indstiller, at Klima-, Miljø- og Teknikudvalget
over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler:

• at
der optages internt lån på 2,2 mio. kr. i 2026, der finansieres gennem
gebyrindtægter fra de styrkede erhvervsaffaldstilsyn, i perioden
2027-2031. Derudover, at der frigives anlægsbevilling på 2,2 mio. kr. på
bevillingen Ordinær anlæg.

Problemstilling

I
forbindelse med at bekendtgørelse om affaldstilsyn
(BEK nr. 1221 af 22/11/2024) trådte i kraft 1. januar til
2025, har forvaltningen igangsat et projekt om understøttende IT, der kan
bruges i forbindelse med sagsbehandlingen af de lovpligtige tilsynsopgaver
vedr. erhvervsaffald. Dette kommer på baggrund af de
erfaringer, der har været med brugen af det nuværende IT-system og et
fremadrettet større antal lovpligtige tilsynsopgaver. Det nuværende IT-system
giver mulighed for at modtage tilsynsopgaver fra Energistyrelsen, trække virksomhedens
affaldsdata og sende faktura. Med det nye IT-system vil sagsbehandleren
derudover blandt andet kunne sende varslingsbrev, tilsynsrapport mv. og
journalisere i samme arbejdsgang.

Løsning

Ved at
udvikle et nyt system, vil der kunne opnås en mere effektiv og ensartet
sagsbehandling. Derudover er det forventningen, at investeringen i et nyt
IT-system vil reducere ressourceforbruget til sagsbehandlingen af
tilsynsopgaver med cirka 1-2 timer per sag. Det vil komme virksomhederne til
gode, da styrket affaldstilsyn er fuldt gebyrfinansieret og virksomhederne
betaler et fast administrationsgebyr og derudover medgået tid på sagen.

Udgifter
forbundet med tilsynsopgaverne, herunder også udgifter til IT-systemer, skal
finansieres af de gebyrindtægter, der opkræves fra de virksomheder, der føres
tilsyn med. I og med udgifterne til udviklingen af det nye IT-system, ikke er
indgået som del af det udgiftsgrundlag, der var forudsat i gebyrsammensætningen
for 2026, kan der ikke sikres finansiering til at afholde udgifterne, indenfor
den nuværende ramme.

Klima-,
Miljø- og Teknikforvaltningen ønsker af løse udfordringen med finansieringen af
IT-systemet, med et internt lån i 2026, som vil blive afdraget i perioden
2027-2031. Der er forudsat en 5-årig afdragsperiode, så det ikke er de
virksomheder, der udvælges til at blive ført tilsyn med i 2027, der alene skal
dække udgifterne, forbundet med investeringen i det nye IT-system.

Ved at
fortsætte det nuværende udviklingsprojekt af det nye IT-system til
sagsbehandlingen med erhvervsaffaldstilsyn, vil den positive forventede
effektivisering, i form af forkortede sagsbehandlingstider og et øget
serviceniveau til virksomhederne, kunne realiseres i løbet af 2027.

Håndteringen
af midlertidige udfordringer med finansiering til udviklingen af IT-systemer,
med optagelse af et internt lån, har tidligere været anvendt i lignende sager.

Politisk
handlerum

Det kan
besluttes, at

• udskyde
den fortsatte udvikling og investering i det nye IT-system til 2027, hvor
en andel af udgifterne er indregnet i takstgrundlaget.

Udskydningen
af den fortsatte udvikling vil medføre, at systemet bliver senere færdigt.
Dette kan påvirke den praktiske opgaveløsning i forhold til tilsynsopgaverne.
Der kan udskydes udgifter svarende til 1,2 mio. kr., til 2027.

Økonomi

Det
interne lån vil blive finansieret gennem de gebyrindtægter, der i perioden
2027-2031 opkræves virksomhederne, der føres tilsyn med. Afskrivningerne på
IT-systemet vil indgå i gebyrsammensætningen i perioden, hvormed der skabes et
overskud, svarende til afskrivningen af IT-systemet. Udgifterne til udviklingen
af IT-systemet bliver afholdt inden for Klima-, Miljø- og Teknikudvalgets
anlægsmåltal.

Den
interne lånerente er fastsat af økonomiudvalget til at være 3,4% i 2026. I
låneperioden forrentes lånet med den interne rentesats for det år, hvor lånet
er optaget.

De
bevillingsmæssige konsekvenser, i forbindelse med optagelsen er det interne
lån, fremgår af Tabel 1.

Tabel
1 – bevillingsmæssige konsekvenser (Beløb i 1.000 kr.)

Udvalg

Bevilling (Nr. og navn)

Indtægt (I) / Udgift (U)

2026

2027

2028

2029

2030

2031

Varig ja/nej?

KTU

2000 – Ordinær anlæg

U

2.200

Nej

KTU

1000 – Ordinær drift

U

-470

-470

-470

-470

-470

Nej

ØU

Finansposter

U

-2.200

Nej

ØU

Finansposter

U

470

470

470

470

470

Nej

-

-

-

0

0

0

0

0

0

-

Anlægsbevillingen
på 2,2 mio. kr. frigives på Klima-, Miljø- og Teknikudvalgets bevilling på ordinær anlæg, jf. tabel 2.

Tabel
2 – Frigivelse af midler

Udvalg

Aktivitet/Projekt

Bevilling (Nr. og navn)

Beløb i 1.000 kr. i 2026

KTU

Anskaffelse af nyt IT-system
til styrket affaldstilsyn

2000 – Ordinær anlæg

2.200

I alt

-

-

2.200

Videre proces

Hvis Borgerrepræsentationen godkender indstillingen, vil Klima-, Miljø- og
Teknikforvaltningen fortsætte processen med udviklingen af et nyt IT-system til
styrket erhvervsaffaldstilsyn.

Bilag

• Bilag 1 Overblik over politisk behandling