Klima-, Miljø- og Teknikudvalgets forventede regnskab pr. september 2026

Indstilling

Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningen indstiller overfor Klima-, Miljø- og Teknikudvalget,

• at forventet regnskab pr. september 2026, som beskrevet i løsningsafsnittet og bilag 2 og 3 godkendes.

• at de 0,5 mio. kr. der er afsat til afledt drift til Langebro parkeringskælder, anvendes til at reducere mindreindtægterne på parkeringsafgifter.

Problemstilling

Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningen fremlægger to gange årligt et forventet regnskab for Klima-, Miljø- og Teknikudvalget. På baggrund heraf fremlægger Økonomiforvaltningen et samlet forventet regnskab for hele kommunen for Økonomiudvalget. Forventet regnskab pr. september 2026 er således den anden prognose for året, der fremlægges politisk. Indstillingen beskriver de væsentligste afvigelser for styringsområderne Service, anlæg og Overførsler m.v. efter de bevillingsmæssige korrektioner i anden sag om bevillingsmæssige ændringer.

Løsning

Klima-, Miljø- og Teknikvalgets forventede regnskab pr. september 2026 er udarbejdet med udgangspunkt i det realiserede forbrug pr. ultimo august 2026 samt forventet forbrug resten af 2026.

I det følgende fremgår Klima-, Miljø- og Teknikudvalgets forventede regnskab fordelt på styrings- og bevillingsområder. Af bilag 2 fremgår afvigelsesforklaringer for forvaltningens hovedprodukter. I bilag 3 findes et særskilt statusnotat for parkeringsområdet.

Forventet regnskab for Service

Styringsområdet Service udviser samlet set et merforbrug på 3,6 mio. kr. mio. kr. jf. tabel 1.

Tabel 1. Forventet regnskab for 2026 pr. september på Service (mio. kr.)

Bevilling

Korrigeret budget*

Forventet regnskab

Forventet afvigelse

Ordinær drift

1.614,7

1.598,5

16,2

Parkering

-780,8

-760,7

-20,1

Byfornyelse, ydelsesstøtte

24,5

24,2

0,3

Service i alt

858,4

862,0

-3,6

Note: Tabellen er udarbejdet på baggrund af faktiske tal, men opgjort i mio. kr. hvorfor der opstår mindre afvigelser i tabellens afrundinger. Negative budgettal viser et indtægtsbudget, som er højere end udgiftsbudgettet. Negative afvigelser viser forventede merforbrug eller mindreindtægter.

*Det korrigerede budget er det aktuelle budget inkl. forventede korrektioner, som forventes godkendt af Økonomiudvalget.

Det forventede regnskab pr. september 2026 for udvalgets økonomi udviser merforbrug på 3,6 mio. kr. i 2026.

I merforbruget indgår 2,2 mio. kr. vedr. IT-investeringer i 2026 til ’styrket tilsyn på erhvervsaffald’. Det er aftalt med Økonomiforvaltningen, at Klima-, Miljø- og Teknikudvalget kan forvente at udgiften dækkes via lånoptag. Lånoptaget forventes behandlet i Klima-, Miljø- og Teknikudvalget og Borgerrepræsentationen i slutningen af året.

I merforbruget indgår desuden udgifter på 1,4 mio. kr. til juridisk og økonomisk bistand i forbindelse med, at Københavns Kommune har et kollektsøgsmål mod deltagerne i et ulovligt lastbilkartel. Efter aftale med Økonomiforvaltningen forventes det, at udvalgets overførselsadgang korrigeres med de afholdte udgifter i overførselssagen fra regnskab 2026 til budget 2027. Dette forudsætter beslutning herom i Økonomiudvalget.

Med de to forventede korrektioner udviser forventet regnskab pr. september budgetoverholdelse. Forvaltningen har implementeret den besluttede handleplan med forbrugsreducerende tiltag, som blev udarbejdet på baggrund af budgetopfølgningen i maj. (KTU 15.06.2026).

I 2. behandlingen af budgetbidraget til Budget 2026 (28.04.2025) besluttede udvalget, at der afsættes 0,5 mio. kr. varigt fra 2026 og frem til "Afledt drift til Langebro parkeringskælder". Efterfølgende har forvaltningen afdækket, at der allerede var afsat midler til dette i puljen til afledt drift under Økonomiudvalget i Budget 2019. Derfor er midlerne ikke disponeret i 2026. Det indstilles, at midlerne i 2026 anvendes til at reducere mindreindtægterne på parkeringsafgifter.

Årsagerne til de væsentlige forventede afvigelser på de enkelte bevillingsområder gennemgås i det følgende.

Bevillingen Ordinær drift
Bevillingen Ordinær drift udviser et samlet mindreforbrug på 16,2 mio. kr. De væsentligste afvigelser vedrører følgende:

• Der forventes mindreforbrug på el på 7,0 mio. kr. til signalanlæg. Udgifterne har ligget cirka 30 pct. under sidste års udgiftsniveau. Det forholdsvis lave udgiftsniveau skyldes en historisk lav elafgift i Danmark på 0,8 øre pr. kWh. Herudover har den høje produktion af vind- og solenergi hen over foråret og sommeren i Europa været med til at holde elprisen nede i Danmark

• Der forventes et mindreforbrug på i alt 3,5 mio. kr. som følge af beslutning om at udskyde indkøb af to store maskiner til vejvedligehold (KTU 24.08.2026)

Øvrige afvigelser fremgår af bilag 2.

Bevillingen Parkering

Bevillingen Parkering udviser forventede mindreindtægter på i alt 20,1 mio. kr.

• Betalingsparkering udviser balance.

• Der forventes mindreindtægter på parkeringsafgifter på netto 20,1 mio. kr. efter afregning til Rigspolitiet.

Forvaltningen vurderer at der er en strukturel udfordring vedrørende for højt indtægtsbudget på parkeringsafgifter og der indgik budgetnotat om nedskrivning af indtægtsbudgettet i forhandlingerne om Budget 2027. Der blev i Budget 2027 ikke afsat finansiering til at nedskrive indtægtsniveauet, hvorfor udvalget i forbindelse med udmøntningen af Budget 2027, som behandles på udvalgsmødet den 23. november 2026, skal tage stilling til håndtering af mindreindtægterne.

Den strukturelle udfordring kan kun delvist forklare de lavere indtægter i 2026. Forvaltningen har derfor igangsat en nærmere analyse med henblik på at afdække årsagerne til indtægtsfaldet og vurdere, om der er tale om en permanent udfordring, eller om nedgangen i 2026 i væsentligt omfang kan henføres til midlertidige forhold. Afrapporteringen herpå er klar medio december og vil indgå i førstebehandlingen i af udvalgets budgetbidrag for 2028.

Det forventede regnskab for bevillingen parkering er nærmere beskrevet i bilag 3.

Forventet regnskab for 2026 – Anlæg

Klima-, Miljø- og Teknikudvalget skal på samme møde behandle tredje anlægsoversigt 2026, hvor anlægsbudgettet reperiodiseres til den forventede fremdrift i projekterne. Forvaltningen forventer således, atstyringsområdetAnlægsamlet set vil balancere ved årets udgang.

Forventet regnskab for 2026 – Overførsler m.v.

Bevillingerne under styringsområdet Overførsler m.v. er ikke rammestyret, men skal i stedet budgettilpasses, så rammen stemmer overens med de forventede udgifter og indtægter, jf. takstberegningerne og det overordnede ’hvile i sig selv-princip’.

Styringsområdet Overførsler udviser samlet set et mindreforbrug på 64,4 mio. kr. mio. kr. jf. tabel 2.

Tabel 2: Forventet regnskab 2026 pr. september på Overførsler

Bevilling

Korrigeret budget

Forventet regnskab

Forventet afvigelse

Affaldsområdet

-158,7

-96,4

-62,4

Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler

2,6

2,1

0,5

Erhvervsaffald

-6,0

-6,0

0,0

Jorddeponi

34,8

37,3

-2,5

Klima Drift

-11,9

-11,9

0,0

Total

-139,3

-74,9

-64,4

Der er mindreindtægter på 62,4 mio. kr. på Affaldsområdet. Mindreindtægterne skyldes hovedsageligt, at der fortsat kun er mulighed for opkrævning af 62,5 pct. af de beregnede producentgebyrer. Forvaltningen mangler en melding fra Miljøministeriet om, hvor meget kommunerne må opkræve producenterne for og hvordan tilgodehavender må håndteres. Udestår denne melding stadig ved fjerne sag om bevillingsmæssige ændringer, er det aftalt med Økonomiforvaltningen, at budgettet tilpasses til det realiserede niveau.

Øvrige afvigelser fremgår af bilag 2.

Politisk handlerum
Klima-, Miljø- og Teknikudvalget kan beslutte, at forvaltningen skal foretage andre dispositioner i den resterende del af året end de i sagen angivne.

Økonomi

Denne indstilling har ikke i sig selv økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune.

Videre proces

Klima-, Miljø- og Teknikudvalgets forventede regnskab pr. september 2026 oversendes til Økonomiforvaltningen. Økonomiforvaltningen indarbejder herefter Klima-, Miljø- og Teknikudvalgets og de øvrige fagudvalgs forventede regnskaber i en samlet sag for hele Københavns Kommune, som forelægges Økonomiudvalget den 27. oktober 2026.

Søren Wille

/Marie-Louise Kudsk Hædersdal

Bilag

• Bilag 1 Overblik over politisk behandling
• Bilag 2 Klima-, Miljø- og Teknikudvalgets forklaringer til det forventede regnskab pr. september
• Bilag 3 Statusnotat på parkeringsområdet pr. september 2026