2. Økonomiske Redegørelse 2026 (ØU fagudvalgssagen)

Indstilling

Direktionen indstiller til Økonomiudvalget, at udvalget
1. anbefaler Kommunalbestyrelsen at godkende bevillingerne i bilag 2, som anbefaler, at det samlede
mindreforbrug på 18,4 mio. kr. indgår i finansieringen af 2. Økonomiske Redegørelse
2. anbefaler Kommunalbestyrelsen at godkende flytning af budgetmidler, jf. bilag 3
3. tager 2. Økonomiske Redegørelse 2026 på Økonomiudvalgets område til efterretning.

Baggrund og vurdering
Samlet Økonomiske overblik
Det samlede resultat for Økonomiudvalget er et netto mindreforbrug på 20,6 mio. kr. i 2026,
hvoraf 18,4 mio. kr. anbefales at indgå i finansieringen af 2. Økonomiske Redegørelse. Hertil
kommer udgiftsneutrale omplaceringer for i alt 2,2 mio. kr.
Mindreforbruget som indgår i finansieringen af 2. Økonomiske Redegørelse er sammensat af
ca. 4 mio. kr. under driftsområdet og 14,4 mio. kr. under finansieringsområdet.
Der forventes herudover et varigt netto merforbrug på netto 0,4 mio. kr. Den varige effekt
indgår som en del af budgetprocessen for 2027-2030.
Drift
Under driftsområdet forventes et netto mindreforbrug på 6,2 mio. kr. i 2026, hvoraf ca. 4,0 mio.
kr. anbefales at indgå i finansieringen af 2. Økonomiske Redegørelse. Hertil kommer
udgiftsneutrale omplaceringer for 2,2 mio. kr.
Mindreforbruget er primært sammensat af 4,0 mio. kr. vedrørende investeringspuljen, som blev
afsat i forbindelse med Budget 2026-2029, men som ikke forventes anvendt i 2026. Hertil
kommer i alt 0,4 mio. kr. som følge af reduktionen i antallet af stående udvalg og dermed færre
udgifter til udvalgene samt kursus og repræsentationsudgifter. Dette modsvares delvist af
merudgifter på 0,4 mio. kr. vedrørende byudviklingen af den tidligere Sun Chemical grund, hvor
der er brug for personale til håndtering af byudviklingen.
Der forventes et varigt netto merforbrug på 0,4 mio. kr., hvoraf 0,8 mio. kr. vedrører Sun
Chemical, som delvist modsvares af et mindreforbrug på i alt 0,4 mio. kr. som følge af
reduktionen i antallet af stående udvalg. Den varige effekt indgår i budgetprocessen for 20272030.
Budgetneutrale omplaceringer
Under Økonomiudvalget anbefales udgiftsneutrale omplaceringer for netto 2,2 mio. kr. mellem
Økonomiudvalget og de øvrige udvalg, jf. bilag 3, som også indeholder uddybende forklaringer.
Der anbefales udgiftsneutrale omplacering af engangs- og varige midler til lokal lønforhandling
for 5,1 mio. kr., som omplaceres fra Økonomiudvalget til en række øvrige udvalg. Midlerne er
en del af de centrale overenskomstforhandlinger for 2026-2028 (OK26). Engangsmidlerne
udgør 2,6 og de varige midler udgør 2,5 mio. kr., som fordeles ud til lokal lønforhandling.
Der anbefales en udgiftsneutral omplacering af i alt 0,4 mio. kr. fra hhv. Ældre- og
Sundhedsudvalget (0,2 mio. kr.) og Børne,- Unge- og Skoleudvalget (0,2 mio. kr.) vedrørende

HR Partner. Hertil kommer en udgiftsneutral omplacering af 1,5 mio. kr. fra Børne-, Unge- og
Skoleudvalget til Økonomiudvalget vedrørende ændret praksis i forhold til arbejdet med
forældrekompetence undersøgelser.
Herudover anbefales udgiftsneutrale omplaceringer for i alt 1,0 mio. kr. fra Social- og
Beskæftigelsesudvalget til Økonomiudvalget vedrørende hhv. Førtid- og Fleksjobreformen (0,5
mio. kr.) samt fordeling af lønudgiften til lederen af CDI (sprogskole/indsats og myndighed).
Finansieringsområdet
Under finansieringsområdet forventes merindtægter på 14,4 mio. kr. i 2026, som anbefales at
indgå i finansieringen af 2. Økonomiske Redegørelse.
Merindtægterne er sammensat af 10,7 mio. kr. vedrørende Generelle tilskud samt i alt 3,7 mio.
kr. vedrørende Garantiprovision (1,7 mio. kr.) og renteindtægter (2,0 mio. kr.).
Merindtægterne på 10,7 mio. kr. skyldes, at Køge Kommune i 2026 forventes at modtage ca.
19,0 mio. kr. i generelt tilskud, hvoraf Kommunalbestyrelsen den 26. januar udmøntede 8,3
mio. kr. til nedsættelse af taksten til forældrebetaling fra 25 til 23 pct. Lovforslaget om
udelukkelse af ledernes tid i beregning af normeringen er pga. Folketingsvalget ikke fremsat
endnu, og forventes ikke at få virkning for 2026. Der resterer således 10,7 mio. kr. i 2026.
Anlægsområdet
I bilag 4 fremgår en status for de anlægsprojekter, som Økonomiudvalget er ansvarlige for.

Økonomi

Det samlede resultat for Økonomiudvalget er et netto mindreforbrug på 20,6 mio. kr. i 2026,
hvoraf 18,4 mio. kr. anbefales at indgå i finansieringen af 2. Økonomiske Redegørelse. Hertil
kommer udgiftsneutrale omplaceringer for i alt 2,2 mio. kr.
Mindreforbruget sammensat af ca. 4,0 mio. kr. under driftsområdet og 14,4 mio. kr. under
finansieringsområdet.
Der forventes herudover et varigt netto merforbrug på netto 0,4 mio. kr., der indgår i
budgetprocessen for 2027-2030.

Beslutning

Ad 1-2: Anbefales.
Ad 3: Taget til efterretning.