Ændring af model for interne bygherreomkostninger på anlægsprojekter

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen, at
1. modellen for intern projektledelse i forbindelse med anlægsprojekter ændres fra en
differentieret procentsats til et bygherrebidrag på en fast procentsats på 7,5 % af
realiserede anlægsudgifter.

Baggrund og vurdering
Køge Kommune anvender i dag en honorarmodel, hvor de interne omkostninger til
projektledelse, bygherrefunktion og styring i forbindelse med anlægsprojekter beregnes ud fra
differentierede procentsatser mellem 2 % og 10 %, afhængigt af projektets type og omfang.
Udgifterne opkræves i forbindelse med at der gives anlægsbevilling på det enkelte projekt, evt.
for flere år ad gangen.
Den nuværende ordning medfører, at indtægterne på Teknik- og Miljøforvaltningens
driftsområde ikke nødvendigvis indgår i de år, hvor ressourcerne anvendes, hvilket
vanskeliggør økonomistyring af lønbudgettet under Økonomiudvalget.
En del kommuner anvender i dag en fast procentsats for interne bygherreomkostninger for at
sikre ensartethed, gennemsigtighed og enkel administration.
For at sikre de nødvendige ressourcer til gennemførsel af kommunens anlægsniveau på ca.
215 mio. kr. årligt, som er afsat i anlægsplanen, vil det være nødvendigt at forhøje
procentsatsen. Det foreslås derfor, at honorarmodellen ændres fra en differentieret procentsats
til en fast procentsats på 7,5 % af realiserede anlægsudgifter på de omfattede projekter.
Samtidig foreslås det, at betegnelsen anlægshonorar ændres til bygherrebidrag.
Procentsatsen er fastsat på et niveau, der vurderes at dække kommunens gennemsnitlige
interne omkostninger til gennemførelse af anlægsprojekter uden at indebære en
uhensigtsmæssig belastning af anlægsbudgetterne. Det er vurderet at omkostningerne udgør
10,5 mio. kr. årligt. På nuværende tidspunkt er Teknik- og Miljøforvaltningens budget til dette 9
mio. kr.
Som udgangspunkt er alle anlægsprojekter inden for anlægsrammen omfattet af
bygherrebidraget. Anlægsprojekter som vedrører opkøb og byggemodning er dog undtaget.
Derudover kan der være yderligere undtagelser ved særlige projekter.
Den nye model for bygherrebidrag foreslås at gælde fra 2027 og frem og omfatter nye
anlægsprojekter samt anlægsprojekter i 2027 og frem, hvor der endnu ikke er givet
anlægsbevilling.
Anlægsprojekter der har rådighedsbeløb i 2027 og frem, hvor der allerede er søgt
anlægsbevilling, vil ikke blive påvirket af forhøjelsen af bygherrebidraget.

Økonomi

Der er indarbejdet forhøjet bygherrebidrag for gennemsnitligt ca. 4-5 mio. kr. årligt i 2027-2030.
Forhøjelse af bygherrebidraget skal afholdes inden for den eksisterende anlægsramme og
påvirker ikke kommunens likviditet negativt.

Teknik- og Miljøforvaltningens nuværende indtægtsbudget til bygherrebidrag udgør 7,2 mio. kr.
årligt. For at sikre de nødvendige ressourcer til gennemførsel af kommunens anlægsniveau på
ca. 215 mio. kr. årligt, foreslås det at forhøje indtægtsbudgettet til 10,5 mio. kr. årligt fra 2027
og frem. Samtidig forhøjes Teknik- og Miljøforvaltningens lønbudget til projektledere m.v. i
forbindelse med anlægsprojekter fra 9 mio. kr. til 10,5 mio. kr. årligt fra 2027 og frem,
finansieret de øgede indtægter for bygherrebidraget. De resterende 1,7 mio. kr. tilgår kassen,
hvilket vil blive medtaget i rammekorrektionerne til budget 2027-2030.
Der vil være en udfordring med at opnå de budgetterede indtægter i 2026. Modellen træder
først i kraft 2027 og løser derfor ikke udfordringen i 2026. Der vil blive afsøgt muligheder frem
til 3. Økonomiske Redegørelse med henblik på at finde finansiering.

Sagens forløb
15/06/2026 Økonomiudvalget 2026 - 2029
Anbefales.

Beslutning

Godkendt.