1. behandling af budget 2027-30

Indstilling

Økonomi- og Koncernservice indstiller til Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen, at
budgetforslag 2027-30 førstebehandles.

Baggrund og vurdering
Budgetforslaget for budget 2027-30 fremsendes til Økonomiudvalgets 1. behandling den 24.
august 2026. Økonomiudvalget oversender efterfølgende budgetforslaget til
Kommunalbestyrelsens 1. behandling den 1. september 2026.
Økonomiudvalget forbereder 2. behandling af Budget 2027-30 den 21. september 2026 og
budgettet 2. behandles af Kommunalbestyrelsen den 6. oktober 2026.
Budgetforslaget for 2027-30 skal ses i forlængelse af den politiske beslutning om at skabe
økonomisk balance på kort og mellemlang sigt og samtidig finde løsninger, der er holdbare
over flere år.
Budgetprocessen har været sat i gang tidligere end normalt med fokus på udarbejdelse af
analyser. På baggrund af analyser og måltal på 65 mio. kr. fra 2027 stigende til 100 mio. kr. fra
2028 er der udarbejdet et effektiviserings- og omprioriteringskatalog, der som en del af
budgetmaterialet blev udsendt i høring den 19. august 2026. Foråret er desuden brugt på at
inddrage interessenter for at få flere perspektiver med i arbejdet.
Behovet for omprioriteringer skyldes primært stigende udgifter på det specialiserede
socialområde, hvor udgifterne ikke kompenseres fuldt ud af Staten og derfor skal finansieres
inden for kommunens eget budget.
Når der tages højde for korrektioner anbefalet af direktionen, resulterer det administrative
budgetforslag i balance med et underskud på 61 mio. kr. i 2027 stigende til 103 mio. kr. i 2030,
hvilket stemmer overens med forventningerne. Til at imødekomme ubalancen er der udarbejdet
et effektiviserings- og omprioriteringskataloget på 71 mio. kr. i 2027 stigende til 147 mio. kr. i
KL har på baggrund af årets økonomiaftale mellem KL og Regeringen udmeldt vejledende
rammer for serviceudgifter og anlægsudgifter, som indgår i Køge Kommunes budgetlægningen
af buget 2027. Serviceudgifterne i budgetforslaget ligger på 3.718 mio. kr. uden korrektioner
anbefalet af direktionen og korrektioner til politisk drøftelse. Budgetforslaget indeholder et
skattefinansierede bruttoanlægsniveau på 215 mio. kr. i 2027.
Budgetforslaget er i høring frem til den 2. september 2026, og høringssvarene indgår i de
politiske drøftelser og forhandlinger mellem 1. og 2. behandlingen af budgettet.

Økonomi

Budgetforslaget for 2027-30 indeholder en ubalance på 61 mio. kr. i 2027 stigende til 103 mio.
kr. i 2030. Dette er inklusiv korrektioner anbefalet af direktionen. Ubalancen medfører, at Køge
kommunes målsætning om en likviditet over 225 mio. kr. fra 2030 ikke er overholdt.
Kommunalbestyrelsen har den 27. januar 2026 besluttet, at budgetforslaget suppleres af et
effektiviserings- og omprioriteringskatalog, med forslag til at reducere driftsbudgettet. Der er
udarbejdet et katalog på 71 mio. kr. i 2027 stigende til 147 mio. kr. i 2030.
Budgetforslaget overholder servicerammen og anlægsrammen.

Sagens forløb
24/08/2026 Økonomiudvalget 2026 - 2029
Anbefales.

Beslutning

Kommunalbestyrelsen behandlede budgetforslag for 2027-2030 og besluttede at
oversende det til Byrådets 2. behandling.
Afbud: Vibeke Kjøng Østergaard