2. Behandling af Budget 2027-30 (Beslutning)

Indstilling

Forvaltningen foreslår at,
1. det administrative budgetforslag 2027-2030 (bilag 1) med bevillingsmæssige konsekvenser som følge af politiske mødesager, tekniske ændringer og korrektioner (bilag 2), samt budgetaftale med tilhørende ændringsforslag (bilag 3) godkendes,
2. budgettet baseres på statsgaranteret indtægtsgrundlag (bilag 4), 3. kirkeskatteprocenten i 2027 fastsættes til 0,62 pct. (bilag 5), 4. takstoversigt for budget 2027 godkendes (bilag 6), 5. de foreslåede anlægsbevillinger godkendes (bilag 7).

Økonomi

De økonomiske konsekvenser fremgår ovenfor og er uddybet i resultatopgørelsen i budgetforslaget (bilag 1 – side 13) samt de i sagen tilhørende bilag. Med budgetforslaget er der desuden vedlagt et lukket bilag (bilag 11), der viser de budgetlagte ejendomssalg, der indgår i investeringsoversigten under anlæg.
Det foreslås endvidere, at der gives en række anlægsbevillinger (bilag 7). Disse dækker over dels nye anlægsbevillinger - hvor størstedelen vedrører nye anlægsprojekter, som er godkendt indarbejdet i det administrative budgetforslag i forbindelse med sagen ”Anlægsprogram 202736” (KMB 19. juni 2026, sag 9) – og dels teknisk pris- og lønfremskrivning af eksisterende anlægsbevillinger til 2027 p/l.
Pris- og løneffekter af ændringerne i denne sag og af tekniske omplaceringer indarbejdes i budgettet, jf. bilag 3. Eventuelle afvigelser (+/-) håndteres over den afsatte PL-pulje på aktivitetsområde Puljer under Økonomiudvalget.

Videre proces

Efter godkendelsen af budget 2027-30 vil budgettet blive udmøntet teknisk i økonomisystemet, herunder udmeldt til institutionerne på baggrund af de godkendte budgettildelingsmodeller på de respektive områder. Derudover vil forvaltningen udarbejde en procesplan for implementeringen af de indsatser i budgetaftalen, der skal forelægges til nærmere politisk stillingtagen. Procesplanen fremlægges for Økonomiudvalget i november 2026.

Beslutning

Økonomiudvalget anbefaler.
Kommunalbestyrelsen beslutter.
BESLUTNINGSFORLØB
Beslutning fra Økonomiudvalget 2026-2029, den 1. oktober 2026, punkt 3:
Ad 1-5) Anbefalet.
Supplerende sagsfremstilling:
Det indgår i Budgetaftalen 2027, at det internationale spor på Lindegårdsskolen udfases, og at udfasningen forud herfor sendes i høring inden den endelige budgetvedtagelse. Forslaget har nu været i høring hos alle folkeskoler i Lyngby-Taarbæk Kommune. Høringssvar og forvaltningens bemærkninger hertil er vedlagt som bilag 12.