Budgetopfølgning pr. 30. juni 2026 - Børne-, Unge- og Familieudvalget

Sagsfremstilling

Sagens kerne
Udvalget skal godkende budgetopfølgningen pr. 30. juni 2026, og udvalgets anbefalinger
sendes videre til behandling i Økonomiudvalget og endelig beslutning i Kommunalbestyrelsen.
Budgetopfølgningen viser overordnet at anbringelsesområdet er under økonomisk pres, hvilket
påvirker den samlede budgetoverholdelse på udvalgets område.

Administrationens indstilling
Administrationen indstiller:

At budgetopfølgningen for udvalgets områder godkendes.
At der til medfinansiering af merudgifterne af det samlede resultat af budgetopfølgningen
pr. 30. juni på 9.977.000 kr., overføres det resterende tilskud på 2.660.000 kr. reserveret
til brug for nedsættelse af forældrebetalingen i fm. indfasning af minimumsnormeringerne.
At der jf. Nordfyns Kommunes økonomiske politik drøftes forslag til finansieringen af de
resterende nettomerudgifter på 7.317.000 kr. inden for udvalgets samlede budgetramme.
At der fra finansieringsområdet overføres 740.000 kr. til udmøntning af Lov- og
cirkulæreprogrammet (DUT), som indgår i den samlede midtvejsregulering af udligning
og generelle tilskud.

Sagens baggrund
Med henvisning til "Principper for økonomistyring i Nordfyns Kommune" har administrationen
udarbejdet budgetopfølgningen pr. 30. juni 2026.
Budgetopfølgningen består af en særskilt opfølgning på udvalgets driftsområder samt en
tværgående opfølgning på alle anlægsprojekter i kommunen.

Økonomiske oplysninger
Budgetopfølgningen pr. 30. juni 2026 viser for udvalgets områder følgende:
Forventninger til driftsregnskab 2026
Budgetopfølgningen pr. 30. juni viser en forbrugsprocent på 50,6, hvilket er lidt over den
forventede forbrugsprocent 50,0.
Forbrugsprocenten for Børn og Familie ligger lidt over den forventede forbrugsprocent på 50,0
og samlet forventes der en merudgift på 11.267.000 kr. Området er samlet under pres, og den
primære årsag til merforbruget kan henføres til anbringelsesområdet og forebyggende
foranstaltninger.
Det samlede resultat af budgetopfølgningen viser en forventet nettomerudgift på 9.977.000 kr.
som kan henføres til følgende områder:

Område

Beskrivelse

Beløb

Resultat pr.
31. marts 2026

Skole og Dagtilbud

Fælles skole og dagtilbud

Dagtilbud

Undervisning

TOTAL

Anbringelser

Forebyggende foranstaltninger

Handicapydelser

Aftaler - Børn og Familie

Den kommunale ungeindsats

Refusion dyre enkeltsager

TOTAL

Børn og Familie

Nettomerudgift i alt

Den samlede budgetopfølgning pr. 30. juni 2026 viser et fortsat pres på det specialiserede
socialområde for børn og voksne. Med henblik på at finansiere de konstaterede merudgifter
samt overholde den udmeldte serviceramme for 2026, anbefales det at udvalget bidrager med
følgende forslag til medfinansiering af udgiften samt overholdelse af servicerammen:
Område

Beskrivelse

Beløb

Skole og
Det resterende tilskud fra indfasning af minimumsnormeringen
Dagtilbud
reserveret til nedsættelse af forældrebetalingen på dagtilbudsområdet
kr.

Finansieringsforslag i alt

kr.

På finansieringsområder indgår der i midtvejsreguleringen af udligning og generelle tilskud
blandt andet regulering for Lov- og cirkulæreprogram (DUT), hvor følgende reguleringer på i alt
740.000 kr. som søges overført til driftsområdet:
Lov- og cirkulæreprogram (DUT)

Initiativer fra Aftale om bedre psykiatri 2023

Initiativer fra Aftale om en samlet 10-årsplan for psykiatrien 2025

Kræftplan V - indsats mod overvægtige børn

Akutplan for børne- og ungdomspsykiatrien 2026

Forventede budgetoverførsler fra 2026 til 2027
Jf. Nordfyns Kommunes Principper for økonomistyring, kan områder med
decentraliseringsaftale samt områder med særlig overførselsadgang overfører mer- eller
mindreforbrug mellem årene.
På udvalgets områder forventes der på nuværende tidspunkt overført et samlet underskud på
1.445.000 kr. til 2027, som primært kan henføres til Langebyhus.
Forventninger til anlægsregnskab 2026
Budgetopfølgningen pr. 30. juni 2026 viser en forbrugsprocent på 8,2 og det forventes, at der i
2026 anvendes 5,1 mio. kr. af udvalgets samlede bevilling på 16,5 mio. kr.
Status for de enkelte anlægsprojekter under udvalgets områder fremgår på side 8 i sagens
bilag "ANLÆG - Budgetopfølgning pr. 30. juni 2026".

Beslutningskompetence
Børne-, Unge- og Familieudvalget.

Lovgrundlag
Principper for økonomistyring i Nordfyns Kommune.
Nordfyns Kommunes økonomiske politik.

Aktuel beslutning på Børne-, Unge- og Familieudvalget 2026-2029 09-09-2026
Indstillingen anbefales godkendt.
Børne-, Unge- og Familieudvalget kan ikke pege på yderligere kompenserende besparelser
indenfor udvalgets område.