Godkendelse af økonomiopfølgningen for andet halvår 2026

Indstilling

Sundheds-, Omsorgs- og Forebyggelsesforvaltningen indstiller til udvalget, at byrådet
godkender:
1. Økonomiopfølgningen for andet halvår 2026.
2. Merudgifter til bekæmpelse af egeprocessionsspinderen i 2026 håndteres inden for
kommunens samlede mer- og mindreforbrug med årsregnskab 2026.
3. Der foretages opgaveflytninger og budgetændringer mellem udvalget og de øvrige udvalg, jf.
sagsfremstillingen.

Sagsfremstilling

Økonomiopfølgning

Økonomiopfølgningen er baseret på de første otte måneder af 2026. Det betyder, at årsregnskabet
enten kan blive forbedret eller forværret.
Forvaltningen forventer et mindreforbrug på 12,9 mio. kr. på regnskabet for 2026, hvilket svarer til en
afvigelse på 0,3 procent af det samlede budget.
Den centrale reguleringspulje - som fremgår af nedenstående tabel - indeholder midler fra
midtvejsreguleringen, som på et senere tidspunkt vil blive udmøntet til Handicap og Sindslidelse, Ældre
og Sundhed, Forebyggelse og det nære sundhedsvæsen samt Myndighed. Udmøntning af midlerne vil
bidrage til at forbedre de pågældende områders forventede regnskab.

Tabel - Det forventede regnskab for 2026 (af hensyn til læsbarheden er tabellen også vedlagt som bilag)

Stabene (Økonomi og HR og Politisk, Strategi og Udvikling)

I forvaltningen er der to stabe. Den ene stab hedder Økonomi og HR, og den anden stab hedder Politik,
Strategi og Udvikling. Stabene løser en bred vifte af opgaver. Herunder for eksempel betjening af
udvalget og rådkvinden i dennes egenskab af øverste daglige leder af forvaltningen og formand for
udvalget. Stabene bidrager også med politik-, strategi-, HR- og organisationsudvikling samt til, at
udvalget opfylder de byrådsgodkendte økonomistyringsprincipper og Økonomiudvalgets
budgetprocedure. Og endelig til generel administrativ understøttelse af forvaltningens ledelsesområder.
Økonomi og HR har et forventet mindreforbrug på 5,3 mio. kr., og Politik , Strategi og Udvikling har et
forventet mindreforbrug på 11,6 mio. kr. Mindreforbrugene relaterer sig primært til øremærkede midler
som fx finansiering af omsorgssystemet Nexus, uddannelse og kompetenceudvikling på
sundhedsområdet mv.
Centrale reguleringspulje

Den centrale reguleringspulje omfatter blandt andet midler fra opsparing til drift af kommende plejehjem,
lov- og cirkulæreprogrammet samt midtvejsreguleringen, som på et senere tidspunkt vil blive udmøntet
til Handicap og Sindslidelse, Ældre og Sundhed, Forebyggelse og det nære sundhedsvæsen samt
Myndighed.
Handicap og Sindslidelse

Handicap og Sindslidelse omfatter Forløb erhvervet hjerneskade, Forløb medfødt hjerneskade og Forløb
sindslidelse.
Forløb medfødt hjerneskade
I Forløb medfødt hjerneskade arbejder forvaltningen målrettet med borgere, der har en medfødt
hjerneskade. I forløbet er der borgere med forskellige grader af mentale funktionsnedsættelser som for
eksempel autisme, udviklingshæmning og cerebral parese. Eksempler på arbejdspladser er botilbud,
dagtilbud og støttetilbud.
Forløbet har et forventet merforbrug på 10,2 mio. kr., som primært kan henføres til et enkelt tilbud.
Forløb erhvervet hjerneskade
I Forløb erhvervet hjerneskade arbejder forvaltningen målrettet med borgere, der har fået en
hjerneskade og som følge heraf kan have fysiske, kognitive, sociale og følelsesmæssige udfordringer. I
forløbet er der borgere, der pludselig er blevet begrænset i at kunne klare en normal hverdag pga. fx
blodprop, hjerneblødning, godartede tumorer m.m. Eksempler på arbejdspladser er Hjerneskadecentret,
specialiserede plejehjem og botilbud.
Forløbet har et forventet merforbrug på 1,7 mio. kr.
Forløb sindslidelse
I Forløb sindslidelse arbejder forvaltningen målrettet med borgere, som har en svær sindslidelse. I
forløbet møder forvaltningen unge og ældre borgere med forskellige psykiatriske udfordringer og
diagnoser som for eksempel psykoser. Borgerne i dette forløb har brug for støtte til uddannelse, job og
hverdagen i eget hjem eller på bosted. Eksempler på arbejdspladser er botilbud, bostøtte og dagtilbud.
Forløbet har et forventet mindreforbrug på 5,4 mio. kr.
Ældre og Sundhed

Ældre og Sundhed omfatter udkørende grupper og Forløb vedvarende sygdomsudvikling.
Udkørende grupper under Ældre og Sundhed
I de udkørende grupper arbejder forvaltningen målrettet med borgere, der har fysiske problemstillinger.
Der er borgere med forskellige grader af funktionsnedsættelser, der spænder fra simple brud til
vedvarende og mere komplekse problemstillinger som fx kroniske sygdomme.
Der er et samlet forventet merforbrug på 15,5 mio. kr., som primært kan henføres til aftensgrupperne og
en udkørende daggruppe.
Forløb vedvarende sygdomsudvikling (plejehjem, natgruppen, dagcentre og OK aktiv)
I Forløb vedvarende sygdomsudvikling arbejder forvaltningen målrettet med borgere, der gradvist
forventes at få det dårligere både fysisk, psykisk og socialt på grund af sygdom. I forløbet er der borgere
med forskellige former for diagnoser fra almindelig aldersvækkelse, demens, Parkinson til cancer, som
enten får hjælp i eget hjem eller i deres plejebolig. Eksempler på arbejdspladser er plejehjem, dagcentre
og udkørende grupper.
Forløbet har et forventet merforbrug på 17,6 mio. kr. Merforbruget kan primært henføres til otte
plejehjem med forventeligt store merforbrug.

Forebyggelse og det nære sundhedsvæsen

I Forebyggelse og det nære sundhedsvæsen arbejder forvaltningen for at styrke borgernes sundhed og
trivsel gennem tidlig indsats, rehabilitering og helhedsorienteret støtte tæt på borgerens hverdag. Med
fokus på at mindske ulighed i sundhed og give flere sunde leveår møder vi borgere i forskellige
livssituationer med respekt, faglighed og samarbejde. Området rummer en bred vifte af tilbud inden for
forebyggelse, behandling, genoptræning og mental sundhed og spiller en central rolle i udviklingen af
det nære sundhedsvæsen samt implementeringen af Sundhedsreformen i samarbejde med region,
civilsamfund og andre sundhedsaktører.
Forebyggelse og det nære sundhedsvæsen har et forventet mindreforbrug på 7,3 mio. kr.
Myndighed

I Myndighed imødekommer forvaltningen behovene hos ældre borgere og borgere på det specialiserede
socialområde ved at tilbyde forskellige former for hjælp og pleje. Herunder for eksempel:
Bevilling af rehabiliteringsforløb, madordning, omsorgstandpleje, kropsbårne hjælpemidler,
genbrugshjælpemidler, nødkald mv.
Tildeling af ældreboliger og plejeboliger samt botilbud og dagtilbud på det specialiserede
socialområde.
Sagsbehandling ved afslag og ankesager.
Rådgivning af borgere og øvrige medarbejdere om de muligheder og tilbud, der er i forvaltningen.
Køb af botilbudspladser i andre kommuner og køb af botilbudspladser i forvaltningen.
Myndighed har et samlet forventet merforbrug på 20,7 mio. kr., som inkluderer statsrefusion for særligt
dyre enkeltsager.
Merudgifter til bekæmpelse af egeprocessionsspinderen i 2026

Situationen omkring bekæmpelse af egeprocessionsspinderen har påvirket Klima- og Miljøudvalgets,
Sundheds-, Omsorgs- og Forebyggelsesudvalgets, Børn- og Ungeudvalgets økonomi ekstraordinært
meget i 2026. Klima- og Miljøudvalget og Økonomiudvalget har i sommerens løb tilkendegivet, at
kommunen ikke kunne forholde sig passiv, men har været nødt til at håndtere den vanskelige
problemstilling.
De forventede merudgifter i 2026 udgør forventeligt ca. 20 mio. kr. I forbindelse med årsregnskab 2026
vil finansieringen af denne udgift skulle håndteres indenfor kommunens samlede mer- og mindreforbrug.
Sundheds-, Omsorgs- og Forebyggelsesforvaltningen forventer en udgift på 5.000 kr.
Overførsel af driftsbevillinger mellem udvalg

Ifølge kommunens økonomistyringsprincipper skal alle sager over 100.000 kr. samt sager, der
indebærer flerårige ydelser eller budgetflytninger på driftsområdet, forelægges byrådet. Dette sker i
forbindelse 1. og 2. halvårsopfølgning samt årsberetningen.
I de følgende afsnit er der beskrivelse af de enkelte overførsler.
Emeritusstillinger

Der er afsat 3,6 mio. kr. årligt i 2026, 2027 og 2028 til forsøg med emeritus-stillinger på
velfærdsområderne. Med denne sag udmøntes 0,9 mio. kr. i 2026 til Emeritus-stillinger under
Sundheds-, Omsorgs- og Forebyggelsesudvalget. De resterende midler udmøntes til relevante udvalg i
starten af 2027.
Emeritusstillinger
Styringsområde

Udvalg

2030 og frem
27-PL

Service

SOFU

Service

ØKU

Rengøring - udvidelse af Grevenlundsvej (afledt drift)

Udvidelsen af specialtilbuddet Grevenlunden er færdig. Der er udmøntet afledt drift til By- og
Kulturudvalget, men rengøringen i de nye lokaler foretages af personalet af hensyn til målgruppen.
Rengøring - udvidelse af Grevenlundsvej (afledt drift)
Styringsområde

Udvalg

2030 og frem
27-PL

Service

ØKU

Service

SOFU

Nedrivning af væg på Bregnevej

Fra driftsmidler på Odense Værkstederne finansieres udgift til nedrivning af væg i lokalerne på
Bregnevej.
Rengøring - udvidelse af Grevenlundsvej (afledt drift)
Styringsområde

Udvalg

Service

SOFU

Anlæg

BKU

2030 og frem
27-PL

Økonomi

Udvalgets økonomiopfølgning for 2. halvår 2026 påvirker Odense Kommunes kassebeholdning
som vist i nedenstående skema:

I nedenstående tabel fremgår en udspecificering af de bevillingsmæssige konsekvenser af
indstillingspunkterne.

De bevillingsmæssige konsekvenser
Indstillingspunkt

Beskrivelse

Styringsområde Udvalg
frem 27PL
27-PL 27-PL 27-PL
PL

Emeritusstillinger Service

Emeritusstillinger Service

ØKU

Rengøring udvidelse af
Grevenlundsvej
(afledt drift)

Service

ØKU

Rengøring udvidelse af
Grevenlundsvej
(afledt drift)

Service

SOFU

Nedrivning af
væg på
Bregnevej

Service

SOFU

Nedrivning af
væg på
Bregnevej

Anlæg

BKU