Budgetopfølgninger 2026, 3. ordinære opfølgning

Sagsfremstilling

Fagcentrene har i samarbejde med Økonomi udarbejdet budgetopfølgning pr. 31. august.2026. På de
enkelte områder er der taget stilling til forventningerne til regnskabsresultatet på de nuværende
kendte forudsætninger og de enkelte budgetansvarlige har indmeldt deres forventninger til, om de
overholder de givne bevillinger.
Resultat af budgetopfølgningen på udvalgets område:
Drift:
Der forventes et samlet merforbrug på 13 mio. kr. hvoraf de 10 mio. kr. vedrører affald. Det er
uændret i forhold til sidste budgetopfølgning.

Der forventes et merforbrug på 3 mio. kr. på vintertjeneste. Der er et samlet budget til vintertjeneste
på 17,8 mio.kr. i år. Der er ultimo august anvendt 15,4 mio. kr. Der mangler fortsat at blive afregnet
udgifter til beredskabshonorar og der forventes yderligere udgifter som følge af vinter i 2. halvår på 3,3
mio. kr. De 3,3 mio. kr. beror på et skøn på baggrund af udgifterne i tidligere år.

På affald forventes et merforbrug på 10 mio. kr. I emballagebekendtgørelsen, som blev vedtaget den
29. september 2025, blev reglerne om udvidet producentansvar ændret til, at kommunerne kun
modtager finansiering til 62,5% af udgifterne. Taksterne for 2026 er beregnet i forhold til 100%
finansiering. Det betyder, at forventningen til indtægterne nedjusteres med 37,5%.
Afvigelsen i 2026 vil ved årsafslutningen indgå i opgørelsen af mellemværende mellem kommunen og
renovationsområdet. For at skabe balance på området, der drives efter hvile i sig selv princippet,
indregnes afvigelsen i 2026 i taksterne over en 3-årig periode (2027 - 2029). Taksterne for 2027 er
beregnet i forhold til de nye regler for udvidet producentansvar.

Anlæg:
På anlæg ekskl. affald forventes et mindreforbrug på 34,5 mio. kr. primært på anlægsprojekterne
vedrørende cykelstier, gadelys, Klint Havnevej og havneprojekter. Det skyldes, at det ikke forventes,
at alle udgifter bliver realiseret i år. Mindreforbruget forventes overført til næste år.
På forsyning forventes et mindreforbrug på 2,4 mio. kr., som ligeledes forventes overført til næste år.
Oversigt med bevillingsændringer, opfølgning på de enkelte anlægsprojekter samt opfølgning på
Budgetaftale for 2026 er vedlagt sagen som bilag.

Lovgrundlag
Lov om kommunernes styrelse § 40 og Byrådets godkendte principper for budgetopfølgninger.

Økonomiske konsekvenser
Der indgår bevillingsændringer i sagen vedrører en budgetomplacering mellem anlægsprojekter på
0,3 mio. kr. i 2026, en tillægsbevilling på -0,068 mio. kr. vedr. skiltning Lyngvejen samt tre
tillægsbevillinger vedr. midtvejsreguleringen på DUT og PL-regulering på samlet 0,287 mio. kr. i 2026,
Videre indgår en indtægts- og en tilsvarende udgiftsbevilling på 0,173 mio. kr. vedrørende
forundersøgelse af 3 vandløbsprojekter under Statens Vandområdeplan.
Som en del af BO3 skal de realiserede indkøbsbesvarelser fordeles. Budgetreduktionen udgør 80% af
den besparelse, som der kommer i år. Budgetreduktionen modsvares dermed at en tilsvarende
reduktion i udgifterne. Det vil blive indstillet til Byrådet via Økonomiudvalget, at administrationen
bemyndiges til at fordele den samlede realiserede besparelse på de berørte udvalg og centre.

Administrative, miljømæssige og sundhedsmæssige konsekvenser

Udtalelser og høring

Indstilling

Direktøren indstiller til Udvalget for Klima, Teknik og Miljø, at:
1. godkende budgetopfølgningen på udvalgets område.

2. tage status på budgetaftale til efterretning.
Direktøren indstiller til Byrådet via Økonomiudvalget via Udvalget for Klima, Teknik og Miljø, at:
3. godkende en samlet tillægsbevilling på 0,287 mio. kr. i 2026, 0,389 mio. kr. i 2027, 0,430
mio. kr. i 2028, 0,467 mio. kr. i 2029 vedr. midtvejsreguleringen på PL-fremskrivning og DUT,
finansieret af kassebeholdningen.
4. godkende en budgetomplacering på 0,300 mio. kr. mellem to anlægsprojekter på
genbrugsstationer på forsyningsområdet.
5. godkende en tillægsbevilling på -0,068 mio. kr. i 2026 vedrørende skiltning på Lyngvejen.
Beløbet tilføres kassebeholdningen.
6. godkende en indtægts- og en tilsvarende udgiftsbevilling på 0,173 mio. kr. i 2027 til
forundersøgelse på vandløbsprojekter under Statens Vandområdeplan.

Beslutning

Ad 1. Godkendt.
Ad 2. Taget til efterretning.
Ad 3-6. Indstillet.