Budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 31. maj 2026 på miljø- og teknikudvalgets område

Indstilling

Forvaltningen indstiller til miljø- og teknikudvalget
1. at budgetopfølgningen inkl. bevillingsansøgninger godkendes og indarbejdes i den
samlede sag, som forelægges byrådet.

Sagsfremstilling

I nedenstående tabel ses det forventede resultat ved budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 på
miljø- og teknikudvalgets område.

(mio. kr.)

Korrigeret
Årets
Årets
budget ekskl.
forventede
forventede
Forventet
overførsler
resultat Overførsler resultat
forbrug
inkl.
ekskl.
inkl.
bevillingsans.
overførsler
overførsler

Miljø og
teknik,skattefinansieret
Service

Anlæg

Miljø og teknik,
takstfinansieret
Service

Brugerfinansieret

Note: Minus angiver et mindreforbrug/overskud i Årets forventede resultat og overførsler. Plus
angiver et merforbrug/underskud.
Miljø og teknik, skattefinansieret

På miljø- og teknikudvalgets bevillingsområde, skattefinansieret viser opfølgningen på
serviceudgifter pr. 31. marts 2026 et forventet forbrug på 393,0 mio. kr. svarende til et
merforbrug på 5,8 mio. kr. i forhold til korrigeret budget ekskl. overførsler inkl.
bevillingsansøgninger (herefter benævnet korrigeret budget). Der er overført en opsparing på
9,5 mio. kr. fra 2025, hvilket betyder, at der forventes overført en opsparing på 3,6 mio. kr. til
2027. Siden opfølgningen pr. 31. marts er det samlede resultat forværret med 5 mio. kr. Det
skyldes på den ene side, at forbrugsskønnet er øget med 5,1 mio. kr. Stigningen skyldes
hovedsageligt, at der på veje og trafikområdet forventes anvendt en del af de overførte midler
til blandt andet rabatter, asfaltarbejder, belægninger og signalanlæg samt, at forbrugsskønnet i
Ejendomsservice er opjusteret på tværs af området. På den anden side er budgettet til
Ejendomsservice forhøjet med 0,2 mio. kr.
For skattefinansierede anlæg viser opfølgningen pr. 31. maj 2026 et forventet forbrug på 163,8
mio. kr. svarende til et merforbrug på 76,9 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Der forventes
overført en gæld på 250,3 mio. kr. til 2027. I gælden indgår projektet Nordic Waste, hvor der
ultimo 2026 forventes en gæld på 324,4 mio. kr. I forhold til opfølgningen pr. marts er forventet
resultat ændret med 4,4 mio. kr. Ændringen skyldes en opjustering af forbrugsskønnet med
netto 4,4 mio. kr. Opjusteringen vedrører primært øgede forventede udgifter til
naturforvaltningsprojekter, sløjfning af brandhaner, Nordic Waste, cykelsti Gjerlev – Øster
Tørslev samt bygningsvedligehold. Opjusteringen modsvares for en mindre del af forventede
øgede indtægter til energibesparende foranstaltninger.
I forbindelse med budgetopfølgningen søges om bevillingsmæssige ændringer på 0,822 mio.
Bevillingsændringerne vedrører afledt drift i Ejendomsservice. Der søges også om
omplaceringer indenfor bevillingsområderne, som netto giver 0 kr. Det vedrører overførsel af
budget fra Ejendomsservice til omsorgsområdet. Fra og med 2026 overtager omsorgsområdet
alle pedelrelaterede opgaver tilknyttet inde arealerne på plejecentrene samt opgaver
vedrørende biler og cykler.
Der henvises til vedlagte bilag for en uddybende beskrivelse af økonomien på de enkelte
bevillingsområder.
Økonomiaftalen for 2027 indeholder en midtvejsregulering som følge af ændrede pris- og
lønskøn. I første omgang er de bevillingsmæssige konsekvenser indregnet under
økonomiudvalget og de vil efterfølgende blive fordelt ud til de respektive bevillingsområder. På
de enkelte fagområder er ændringer som følge af de nye pris-og lønskøn medregnet i skønnet
over forventet regnskab.
Miljø og teknik, takstfinansieret

For det takstfinansierede område gælder, at områderne finansieres via takster, og at de over
tid skal hvile i sig selv.
Inden for servicerammen forventes et forbrug på 0,5 mio. kr. I forhold til korrigeret budget
forventes årets resultat at blive et merforbrug på 0,5 mio. kr. Den overførte opsparing fra 2025
på 3,5 mio. kr. forventes derfor reduceret til 2,9 mio. kr. Sammenlignet med marts opfølgningen
er der tale om en forværring på 0,5 mio. kr., som skyldes investering i maskiner og materiel på
kirkegårdsområdet.
På det brugerfinansierede område forventes et forbrug på -10,5 mio. kr. I forhold til et korrigeret
budget forventes årets resultat at blive et merforbrug på 2,5 mio. kr., hvilket er en forværring på
2,5 mio. kr. i forhold til opfølgning pr. marts. Der forventes dermed afdraget 2,5 mio. kr. mindre
på områdets gæld end budgetteret. Forværringen skyldes hovedsageligt, at forbrugsskønnet
for driftsudgifterne og afsætningsprisen for brændbare fraktioner vurderes højere. Det er på
baggrund af budgetopfølgningen samt, at området i 2025 gav et ekstraordinært stort overskud,
fortsat vurderingen, at affaldsområdet senest i 2028 vil være gældfrit.
Der er ingen anlægsbevilling på det takstfinansierede område.
Der søges ikke om bevillingsmæssige ændringer.
Der henvises til vedlagte bilag for en uddybende beskrivelse af økonomien på de enkelte
bevillingsområder.
Økonomiaftalen for 2027 indeholder en midtvejsregulering som følge af ændrede pris- og
lønskøn. I første omgang er de bevillingsmæssige konsekvenser indregnet under
økonomiudvalget og de vil efterfølgende blive fordelt ud til de respektive bevillingsområder. På
de enkelte fagområder er ændringer som følge af de nye pris-og lønskøn medregnet i skønnet
over forventet regnskab.

Økonomi

Miljø og teknik, skattefinansieret

Nedenstående tabel viser de samlede bevillingsmæssige ændringer på miljø og
teknikudvalgets område som følge af budgetopfølgningen. De bevillingsmæssige
ændringer udgør 0,822 mio. kr. i 2026, 1,111 mio. kr. i 2027, 0,653 mio. kr. i 2029 og
0,316 mio. kr. årligt fra 2029 og frem. I forventningerne til regnskabet er der taget højde
for de bevillingsmæssige ændringer, som følger af budgetopfølgningen.

Anlægsbevillinger
Bevillingsansøgninger (mio. kr.)

Serviceudgifter

Anlægsbevillinger
Bevillingsansøgninger (mio. kr.)

I alt

Note: Minus angiver indtægter, plus angiver udgifter.

Servicerammen

Ejendomsservice tilføres budget til afledt drift i forbindelse med ændringer eller udvidelse
af bygningsmassen jf. model for afledt drift på bygningsområdet. Udgifterne finansieres
ved tilførsel af budget fra puljen til afledt drift med 0,822 mio. kr. i 2026, 1,111 mio. kr. i
2027, 0,653 mio. kr. i 2028 og 0,316 mio. kr. i 2029 og frem. Det drejer sig om afledt drift
til følgende steder: Assentoftskolen, Vuggestuen Grønnegade, Børnehuset Regnbuen,
Børnehuset Himmeldal, Børnehuset Bækkestien, Børnehuset Overvænget, Børnehuset
Romalt samt Klyngehuset i Albæk. Desuden søges om bevilling til afledt drift af nyt
erhvervslejemål, Kirkegade 1 fra juni 2026 til maj 2028.
Skattefinansierede anlæg

Der foretages omplaceringer inden for bevillingsområderne, jf. bilag, som netto giver 0.
Miljø og teknik, takstfinansieret

Der søges ikke om bevillingsmæssige ændringer.
På miljø og teknikudvalgets området er der følgende opmærksomhedspunkter:

Producentansvar
Fra 1. oktober 2025 trådte det udvidede producentansvar for emballage i kraft. Det
betyder, at emballageproducenterne skal kompensere kommunerne for udgifter til
indsamling og håndtering af emballageaffald. I budgettet er der indregnet gebyrindtægter
fra producenter på 25,4 mio. kr.
Efter budgetlægningen for 2026 er emballagebekendtgørelsen ændret, så
producentgebyret i 2026 kun opkræves med 62,5% af det fastlagte beløb. Det betyder, at
der i 2026 opkræves 9,5 mio. kr. mindre end budgetteret.
For at sikre balance i budgettet er der i 2026 gennemført kompenserende tiltag, bl.a.
udskydelse af driftsinvesteringer og tilbageholdenhed med indkøb af nyt materiel. Det
gælder f.eks. ny bygning på Asferg Genbrugsplads, investering i nyt IT-system og færre
beholdere.
Samlet set forventes kun et merforbrug på 2,5 mio. kr., selvom indtægterne fra

producentgebyret reduceres med 9,5 mio. kr. i år.
Det er endnu usikkert, om de resterende 37,5% af producentgebyret (9,5 mio. kr.) kan
opkræves i 2027. Det skyldes, at der med den nye bekendtgørelse samtidig indføres et
såkaldt basisserviceniveau, som sætter loft over, hvor stort et gebyr den enkelte
kommune må opkræve. Principperne for basisserviceniveauet er ikke endeligt fastlagt,
men skal jf. bekendtgørelsen fastsættes af ministeren inden den 1. oktober 2026.
Pris- og lønregulering
Der gøres opmærksom på, at nedsættelse af elafgiften vil medføre en negativ
midtvejsregulering af pris- og lønskønnet. I forbrugsskønnet er der taget højde for en
besparelse i el-udgifterne på ca. 5 mio. kr. En negativ regulering af budgettet vil derfor
forværre resultatet tilsvarende.
Samtidigt forventes det, at der i forbindelse med pris- og lønreguleringen for 2026
(midtvejsregulering) kommer en negativ regulering af budgettet til bustrafikken. Det kan
umiddelbart virke modstridende, at budgettet reduceres, når der forventes stigende
udgifter til brændstof. Forklaringen er, at budgetfremskrivningen ikke er den samme som
indeksreguleringen i Midttrafiks kontrakter med vognmændene. Udviklingen i
brændstofpriserne indgår således med forskellig vægt.
Den endelige pl-regulering forventes kendt i starten af juli og indgår i budgetopfølgningen
pr. september.
Nordic Waste
I 2026 forventes for nuværende udgifter for 19,4 mio. kr. til Nordic Waste indsatsen og en
gæld på 324,4 mio. kr. ultimo 2026. Byrådet besluttede på mødet den 24. februar 2025
(By 24/2-2025, pkt. 38) at give anlægsbevilling til lånoptagelse vedr. Nordic Waste til
finansiering af udgifter afholdt i 2023 og 2024. Byrådet besluttede i forbindelse med
behandlingen af finansrapporten og låneramme 2025 på mødet den 23. marts 2026 (BY
23/3-2026, pkt. 117) også at benytte lånedispensationsmuligheden i 2025.
Forventningerne til forbruget i 2026 er opjusteret med 3,4 mio. kr. i forhold til
opfølgningen pr. marts. Byrådet er den 22. juni 2026 (BY 22/6-2026, pkt. 238) orienteret
om status på økonomien i forbindelse med Nordic Waste.
Miljø og teknik, takstfinansieret

Der søges ikke om bevillingsmæssige ændringer på det takstfinansierede område.

Beslutning

Godkendt.