Besparelseskatalog - Budget 2027

Baggrund

Med budgetstatus, som blev behandlet på ØU d. 19. juni, blev der godkendt tekniske
korrektioner, demografiregulering og anlægsbudget, som vil blive indarbejdet i budgetforslaget
for årene 2027-2030.
Summen af de tekniske korrektioner og demografireguleringen giver en opjustering af
driftsbudgettet på 110,4 mio. kr., hvoraf 100,6 mio. kr. ligger indenfor servicerammen. Det
svarer til et løft på 2,9 pct. af servicerammen. Det er et højt niveau, og det skyldes især, at det
er et markant udgiftspres på socialområdet i Rudersdal Kommune, ligesom der er i mange
andre kommuner i landet.
Udgifterne på socialområdet har været stigende gennem flere år. I 2025 var der betydeligt pres
på området og i regnskabet lå udgifterne på socialområdet ca. 35 mio. kr. højere end det
oprindelige budget. Udviklingen er fortsat i 1. halvår 2026 og vil også have betydelig effekt på
udgifterne i 2027 og i overslagsårene.
Udgiftsvæksten vedrører både børn og voksne med særlige behov og har derfor flere
forskellige forklaringer, jf. også bilag til budgetstatus – ØU d. 19. juni:

På børneområdet ses især en betydelig nettotilgang af børn med behov for støtte i
skolen. Det har især betydning i de kommende år, mens den øgede specialpædagogiske
indsats i almenskolen ’Lige deltagelsesmuligheder for alle børn’ med tiden forventes at
afhjælpe udgiftsstigningen.
På voksenområdet ses en kraftig vækst i antal voksne med behov for botilbud og en
stigende gennemsnitspris på botilbud. Det afspejler både en stigende kompleksitet blandt
borgerne og et meget lavt udbud af botilbudspladser, der ikke matcher efterspørgslen.

På baggrund af den markante udgiftsvækst på det specialiserede socialområde igangsatte
forvaltningen i foråret udarbejdelsen af sparekataloget. Kommunen har en høj likviditet, men er
presset på servicerammen.
De overordnede økonomiske rammer for kommunerne fastlægges i økonomiaftalen mellem KL
og Regeringen, som blev indgået d. 18. juni. Aftalen blev i år indgået med betydelig forsinkelse
og gav et samlet løft i servicerammen på 3,3 mia. kr. for alle kommuner under ét.
Økonomiaftalen lukker som forventet kun en del af hullet, og direktionen fremlægger et
budgetforslag, som - på trods af en høj likviditet i hele budgetperioden - nødvendiggør
besparelser under servicerammen på 40 mio. kr. i 2027 stigende til 55 mio. kr. i 2030.
Budgetforslaget sendes i høring d. 21. august 2027.
Besparelseskataloget
Besparelseskataloget indeholder 65 forslag, som er fordelt bredt på alle politiske udvalg, jf.
tabel 1.
På Kultur- og Fritidsudvalgets område fremlægges forslag, der kan reducere udgifterne under
servicerammen med op til 4,3 mio. kr. i 2027 og op til i alt 20,0 mio. kr. i perioden 2027-2030.
Derudover kan forslag under afsnittet ’Økonomiudvalg og Tværgående’ have betydning for
Kultur- og Fritidsudvalgets område, f.eks. forslag 7.1 om rengøring.
Tabel 1 - Effekt på udgifterne under servicerammen af forslag i besparelseskatalog til
budgetforslag 2027

Arkitektur- og Byplanudvalget

Klima- og Miljøudvalget

Kultur- og Fritidsudvalget

Børne- og Skoleudvalget

Udvalget for Ældre, Omsorg og Sundhed

Social- og beskæftigelsesudvalget

Økonomiudvalget og tværgående forslag

I alt

Forslagene i kataloget afspejler aktiviteter, der lovgivningsmæssigt ikke er krav om, og i det
perspektiv derfor kan reduceres eller helt kan bortfalde (såkaldte ”kan-opgaver”). Det er
dermed bortfald af opgaver eller reduktion af serviceniveauer og budgettildelinger, som
kommunen ikke er forpligtet til at levere, men som det hidtil har været muligt økonomisk at
prioritere.
Ud over besparelser i form af opgavebortfald eller reduceret serviceniveau har nogle forslag
også karakter af effektiviseringer, dvs. udgifterne kan reduceres uden at reducere
serviceniveauet. Sidstnævnte vil ofte kræve en investering i starten i f.eks. ny teknologi og kan
derfor indebære anlægsudgifter.
Forslagene i kataloget skal først og fremmest ses som udtryk for, at der forventes at skulle
gennemføres besparelser for at sikre den fornødne budgetoverholdelse fremadrettet. Samtidigt
giver forslagene mulighed for at skabe råderum til nye politiske prioriteringer i fremtiden. Flere
af forslagene kræver tid til implementering og i nogle tilfælde en investering i starten for at opnå
en permanent besparelse siden hen. I det lys fremlægges også nogle besparelsesforslag, som
er midlertidige og kan skabe luft mens længerevarende tiltag implementeres.
Som en del af besparelseskataloget foreslås det at forsætte og udbygge den igangværende
modernisering af administrationen, som blev besluttet med budget 2025 og som skal frigøre 22
mio. kr. om året fra 2028 og frem. Fremadrettet kan der frigøres op til 20 mio. kr. yderligere ved
bl.a. at samle administrationen fysisk, fortsætte og udbygge ’Fremtidens service og
administration’ og investere i AI.
Proces
Forvaltningen sender kataloget i høring sammen med budgetforslaget d. 21. august og med
høringsfrist d. 3. september, ligesom budgetforslaget. Dermed kan høringssvarene tilgå de
stående udvalg til september, hvor udvalgene behandler budgetforslaget.
Forvaltningen vurderer, at enkelte forslag bør udelades af offentligt høringsmateriale, fordi
enkeltpersoner kan identificeres ud fra forslaget. Disse forslag er markeret med ’Lukket’ i
bilaget med kataloget.

Indstilling

Direktionen foreslår, at sagen forelægges til orientering.

Beslutning

KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET tiltræder direktionens forslag.

Malene Barkhus (V) deltog ikke i punktets behandling.