Andenbehandling af budgetforslag for 2027-2030

Sagsfremstilling

Budgetforslaget har siden førstebehandlingen den 2. september 2026 været behandlet i
fagudvalg og Økonomiudvalg, jf. tidsplanen for budgetprocessen.
Herunder redegøres for:
Fagudvalgenes og Økonomiudvalgets behandling af budgetforslaget
Budgetaftalen
Andre ændringer i forhold til budgetforslaget
Skat, tilskud og udligning
Serviceramme, anlægsramme og økonomiske målsætninger

Budgetannonce

Fagudvalgenes og Økonomiudvalgets behandling af budgetforslaget
Fagudvalgene behandlede budgetforslaget den 9. september 2026 og Økonomiudvalget d. 16.
september. I behandlingen indgik de høringssvar, der var indkommet til budgetforslaget. Alle
udvalg har oversendt budgetforslaget til andenbehandling.
Budgetaftalen
Den 22. september indgik en samlet kommunalbestyrelse en aftale om budgettet for 20272030, jf. vedlagte aftaletekst (bilag 1) og tilhørende bilag (2, 3 og 4).
Der indgik i budgetforslaget en forudsætning om, at der skulle findes besparelser for 40 mio. kr.
inden for servicerammen. Frem mod budgetforhandlingerne blev sparekravet opdateret vedr.
en række poster, således at beløbet i stedet blev 36,6 mio. kr. I aftalen er der besluttet
konkrete besparelser for 36,6 mio. kr., jf. bilag 4.
I budgetaftalen prioriteres i 2027 12,5 mio. kr. under servicerammen til udvalgte initiativer til
børn, ældre og byudvikling mm. Finansieringen tilvejebringes ved en nedskrivning af
servicebufferen med 6 mio. kr., af ældrepuljen med 5,1 mio. kr. og af puljen til folkeskolens
kvalitetsprogram med 1,36 mio. kr. Initiativerne fremgår af bilag 2.
Inden for anlægsrammen prioriteres ca. 77 mio. kr. inden for budgetperioden til bl.a. cykelstier,
bedre trafiksikkerhed, byudvikling, samt Vedbækfundene, jf. bilag 3.
Herudover er der besluttet afsat 2,5 mio. kr. i 2026 til indkøb af bogsorteringsmaskine, så
projektet kan igangsættes tidligere. Da midlerne er afsat allerede i indeværende år, er de
formelt ikke en del af budget 2027-2030 og skal besluttes med et særskilt indstillingspunkt.
Status for serviceramme, anlægsramme og økonomiske målsætninger er beskrevet nedenfor.
Budgetaftalen er indarbejdet i bilag 5 med den opdaterede budgetoversigt og i bilag 6 og 7
med de opdaterede investeringsoversigter.
Andre ændringer i forhold til budgetforslaget
Ud over budgetaftalen indeholder den opdaterede budgetoversigt følgende ændringer:
Puljen til Lov- og Cirkulæreprogrammet er udmøntet, som det fremgår af indstillingerne i
dagsordenspunktet til kommunalbestyrelsens møde i september
Besluttede tillægsbevillinger på kommunalbestyrelsens to møder i september er
indregnet, inklusive konsekvenser for investeringsoversigten.
Udmøntning af sundhedsreformens konsekvenser på de relevante politikområder;
Sundhed, Ældre og Administration,

Udmøntning af reservation til minimumsnormeringer på dagtilbudsområdet,
Udmøntning af pulje vedr. indkøbsbesparelser på de relevante politikområder,
Lønpuljerne, der vedrører trepart og OK26-aftalen, og hvis udmøntning er en del af
budgetaftalen.

Konsekvenserne af sundhedsreformen er i budgetforslaget håndteret ved en negativ pulje på
75 mio. kr. under Økonomiudvalget. I det endelige budget udmøntes de konkrete
budgetreduktioner, hvoraf størstedelen hører til under politikområde Sundhed.
I budgetforslaget er ligeledes en reservation under Økonomiudvalget vedr.
minimumsnormeringer på 26,3 mio. kr. I det endelige budget udmøntes budgetreservationen
under politikområde Dagtilbud.
Som led i de administrative besparelser udmøntes en række konkrete indkøbsbesparelser på
tværs af politikområderne. Der indhentes besparelser på 2,5 mio. kr. i 2027 stigende til 6,3 mio.
kr. i 2030. Besparelserne vedrører administrative effektiviseringer som følge af højere
compliance samt forbedret indkøbsadfærd og er en del af den fortsatte modernisering af
administrationen, som aftalepartierne bakker op om, jf. budgetaftalen.
Lønpuljerne, der vedrører trepart og OK26-aftalen, og hvis udmøntning er en del af
budgetaftalen, fastholdes som centrale lønpuljer, indtil den konkrete udmøntning er aftalt med
relevante faglige organisationer. Aftalen om udmøntning af lønpuljerne vedrører også
indeværende år.
Skat, tilskud og udligning
Skat, tilskud og udligning er beregnet på grundlag af KL's skatte- og tilskudsmodel primo juli
samt skattedata for 2024.
Der er aktuelt risiko for en mindre sanktion på bloktilskuddet som følge af, at der blandt
kommunerne samlet lægges op til at budgettere med et højere beløb for skattestigninger, end
der er planlagt skattenedsættelser. Der er ikke endelig klarhed over det samlede nettobeløb,
og forvaltningen vil løbende følge op.
Der budgetteres svarende til det statsgaranterede udskrivningsgrundlag i 2027. Som det
fremgår af dagsordenspunktet om fastsættelse af udskrivningsgrundlag, indstilles det, at
Rudersdal Kommune vælger statsgarantien i 2027.
Serviceramme, anlægsramme og økonomiske målsætninger
Serviceudgifterne i 2027 udgør 3.514 mio. kr., hvilket er det samme som i budgetforslaget.
Servicerammen er baseret på den udmeldte ramme fra KL, hvor 2 mia. kr. af økonomiaftalens
rammeløft på 3,3 mia. kr. er fordelt, samt en forudsætning om at kommunens andel af de
resterende 1,3 mia. kr. ligger 10 mio. kr. over den forholdsmæssige andel. Det hænger

sammen med, at både det demografiske pres og udgiftspresset på socialområdet i Rudersdal
Kommune ligger højere end landsgennemsnittet.
Det samlede anlægsbudget udgør 889,1 mio. kr. i 2027-2030. I dette beløb er indregnet
salgsindtægter på 42,8 mio. kr., og dermed udgør anlægsudgifterne brutto 846,3 mio. kr. KL's
vejledende anlægsramme for 2027 er overholdt.
Med budgetaftalen godkendes også investeringsoversigten inkl. de aftalte ændringer i
budgetperioden 2027-2030, jf. vedlagte bilag 3.
Kommunalbestyrelsens økonomiske målsætninger blev i budgetaftalen opdateret, således at
likviditeten skal udgøre mindst 175 mio. kr., og målet for den strukturelle balance hæves til
200-250 mio. kr. Der er herudover fortsat reserveret en risikopulje på 100 mio. kr.
Målsætningerne overholdes i det endelige budget.
Budgetannonce
Forslag til budgetannonce er vedlagt som bilag 8. Budgetannoncen giver en kortfattet
redegørelse for indholdet af det vedtagne budget og budgetaftalen. Budgetannoncen indrykkes
i Rudersdal Avis i uge 43 og offentliggøres på kommunens hjemmeside.

Indstilling

Direktionen foreslår indstillet,
1. at budgetforslaget godkendes med de ændringer, der fremgår af den vedlagte
budgetoversigt, og som er beskrevet i sagen,
2. at der afsættes et rådighedsbeløb med tilhørende anlægsbevilling på 2,5 mio. kr. i
2026 til indkøb af bogsorteringsmaskine finansieret af kassen,
3. at forvaltningen bemyndiges til at foretage eventuelt fornødne tekniske korrektioner,
samt at foretage justeringer af teknisk karakter med henblik på et understøtte den
fælleskommunale aftaleoverholdelse, og
4. at forslag til budgetannonce godkendes.

Vedtagelse fra udvalg

Vedtagelse fra Økonomiudvalget 2026-2029, den 7. oktober 2026, punkt 3:
Økonomiudvalget indstiller direktionens forslag tiltrådt.
Lars Høyer Holmqvist (I) deltog ikke i punktets behandling.

Beslutning

Kommunalbestyrelsen tiltræder Økonomiudvalgets indstilling.