Budgetforslag for 2027 og overslagsårene 2028-2030 til 1. behandling (C)

Behandling i Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv 8. september 2026

Et samlet Udvalg har aftalt et budgetforslag for 2027 – 2030.
Udvalget er enige om, at Vejen Kommune fortsat vil overholde aftalen om kommunernes
økonomi indgået mellem KL og Regeringen.
I budgetforslaget er der indarbejdet en rammereduktion vedrørende serviceloftet på ca.
4,2 mio. kr. Baggrunden er, at kommunerne under ét skal overholde den serviceramme,
som Regeringen og KL har aftalt – ellers udløser det en økonomisk sanktion. Vejen
Kommune ønsker at bidrage til aftaleoverholdelse ved om nødvendigt at reducere
serviceudgifterne ned til kommunens vejledende serviceramme. Der arbejdes p.t. på et
supplerende sparekatalog for at kunne reducere serviceudgifterne i det nødvendige
omfang i 2027. Det supplerende sparekatalog skal i videst muligt omfang realiseres i den
administrative organisation og vil blive sendt i høring hos de høringsberettigede parter.
Hvis det ikke bliver nødvendigt at aktivere kataloget for at kommunerne overholder
økonomiaftalen, vil det efterfølgende bortfalde.
Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv indstiller, at:

Budgetforslaget for 2027 med overslagsårene 2028 - 2030 oversendelse til 1.
behandling i Byrådet.
Budgetforslaget, herunder reduktionsblokke, udvidelsesblokke samt
investeringsoversigt sendes i høring i perioden 9. – 23. september 2026.
Mandag den 21. september kl. 12.00 fastsættes som sidste frist for
byrådsmedlemmers aflevering af ændringsforslag til 2. behandlingen af
budgetforslaget i Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv. Fristen gælder ikke for
medlemmernes adgang til at tilrette ændringsforslag i anledning af ændringer, som

Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv måtte indstille til Byrådet i forbindelse med
2. behandlingen.

Jonas Lee Jeppesen (Æ) og Kasper Kjær Jensen (I) deltog i behandlingen af
dagsordenpunktet.

Sagsfremstilling

Budgetforslag til 1. behandling
På baggrund af budgetseminaret den 31. august og den 1. september 2026 har Udvalget for
Økonomi, Plan og Erhverv udarbejdet et budgetforslag til 1. behandling. Sagsfremstillingen er
tilpasset på baggrund af drøftelserne i Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv den 8.
september 2026.
Indtægter:
Der er på nuværende tidspunkt valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag på 9.662,8
mio. kr. med en udskrivningsprocent på 25,80.
Grundskyldspromillen er på 9,00 og 5,56 for landbrug.
Indtægterne udgør 3.412,4 mio. kr. og er sammensat af:
-2.612,1 mio. kr. fra indkomstskat
4,2 mio. kr. fra øvrige skattekilder mv.
-81,8 mio. kr. fra grundskyld
-0,3 mio. kr. fra dækningsafgift mv. fra offentlige ejendomme
-56,3 mio. kr. fra selskabsskatter
-666,2 mio. kr. fra generelle tilskud mv. fra staten
Skattefinansieret drift:
Det tekniske budgetforslag for skattefinansieret drift er med udgangspunkt i overslagsåret 2027
er reduceret med tekniske ændringer på i alt 165,1 mio. kr. Herudover er det tekniske budget
reduceret med 3,2 mio. kr. årligt som følge af Byrådets beslutning om nedlægning af
Brørupskolens afdeling Holmeå.

Der er indarbejdet reduktionsblokke for 25,5 mio. kr. i 2027.
Der er indarbejdet udvidelsesblokke for 0,8 mio. kr. i 2027.
Med henblik på at bidrage til overholdelse af servicerammen for kommunerne, indarbejdes en
rammereduktion på 4,2 mio. kr. i 2027. Såfremt det viser sig ikke at være nødvendigt af hensyn
til servicerammeoverholdelse, udgår ra
mmereduktionen.
Overskuddet på den skattefinansierede drift udgør herefter 112,4 mio. kr. i 2027. I
overslagsårene udgør overskuddet på den skattefinansierede drift 80,8-104,7 mio. kr.
Den vejledende serviceramme i 2027 plus det fulde servicerammeløft i Økonomiaftalen er
2.504,3 mio. kr. for Vejen Kommune. Serviceudgifterne i budgetforslaget udgør 2.504,3 mio. kr.
Servicerammeopgørelse, jf. budgetforslag
Område, 1.000 kr.

Beløb

Vejledende serviceramme, jf. KL juli 2026

Andel af serviceløft, som ikke er fordelt (1,3
mia. kr.)

Vejledende serviceramme inkl. hele løftet

Serviceudgifter i teknisk budget

Reduktionsblokke

Heraf reduktioner, som ikke er serviceudgifter

Udvidelsesblokke

Flytning fra drift til anlæg

Afledt drift af anlægsprojekter

Yderligere reduktioner – serviceramme

Serviceramme budgetforslag

Forskel til vejledende serviceramme

Det anbefales - såfremt det under hensyntagen til kommunernes samlede serviceramme er
muligt - at indarbejde en overførselspulje under Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv.
Størrelsen på puljen afklares forud for 2. behandling af budgetforslaget.
Renteudgifter:
Renteudgifterne i budgetforslaget udgør:
(I hele 1.000 kr.)

Renter

Skattefinansieret anlæg:
Investeringsoversigten i budgetforslaget udgør i alt:
(I hele 1.000 kr.)
Rådighedsbeløb, netto

Den samlede anlægsramme udgør i perioden 2027-2030 netto 300,6 mio. kr. ekskl.
prisreguleringer i overslagsårene, jf. investeringsoversigten. Hertil kommer tilskud til almene
boliger på 6,4 mio. kr.
Bruttoanlægsudgifterne udgør i 2027 111,6 mio. kr. Den vejledende anlægsramme er på 116,2
mio. kr.
Forsyningsvirksomheder - drift:
Forsyningsvirksomheder omfatter alene affaldshåndtering.
Budgetforslaget udgør:
(I hele 1.000 kr.)
Nettodrift, affaldshåndtering

På forsyningsområdet er der indarbejdet 11,0 mio. kr. til en ny omlastehal i 2027.
Tilgang/afgang af likvide aktiver:
Låneoptagelsen er opgjort til 6,6 mio. kr. Afdrag på lån er beregnet til 34,7 mio. kr.
Vejen Kommune har fået afslag på ansøgning om tilskud efter §16 til særligt vanskeligt stillede
kommuner samt lånedispensationer i 2027.
Kassebeholdning:
Den beregnede kassebeholdning udgør ultimo 2027 28,0 mio. kr. og 49,0 mio. kr. ultimo 2030.
I henhold til Styrelseslovens §20 stk. 5 kan Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv tillade
kommunalbestyrelsesmedlemmer, som ikke er medlemmer af Udvalget for Økonomi, Plan og
Erhverv, at overvære dettes afsluttende behandling af forslag til årsbudget og flerårige
budgetoverslag.
Byrådsmedlemmerne Jonas Lee Jeppesen (Æ) og Kasper Kjær Jensen (I) deltog i behandling
af punktet i Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv.

Tidligere behandling
25.08.2026 Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv.

08.09.2026 Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv.

Økonomiske konsekvenser
Fremgår af bilagene.

Personalemæssige konsekvenser
Fremgår af bilagene.

Retsregler og andre forskrifter
Mål og procedurer for budgetlægningen 2027-2030.
Økonomisk politik for Vejen Kommune.
Vejen Kommunes kasse- og regnskabsregulativ.

Høring
Budgetforslaget sendes i høring i perioden 9.-23. september 2026.

Beslutning

Budgetforslaget 2027 – 2030 oversendes til Byrådets 2. behandling.
Mandag den 21. september kl. 12.00 fastsættes som sidste frist for byrådsmedlemmers
aflevering af ændringsforslag til 2. behandlingen af budgetforslaget i Udvalget for
Økonomi, Plan og Erhverv. Fristen gælder ikke for medlemmernes adgang til at tilrette
ændringsforslag i anledning af ændringer, som Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv
måtte indstille til Byrådet i forbindelse med 2. behandlingen.
Afbud: Anne Grethe Hallum (Æ)