3. kvartals budgetopfølgning 2026

Sagsfremstilling

Drift

Nedenstående tabel viser, at der forventes et mindreforbrug indenfor pengeposen ved årets udgang på 1,413
mio. kr., et mindreforbrug udenfor pengeposen på 29,519 mio. kr. og et mindreforbrug for projekter med ekstern
finansiering på 0,783 mio. kr.

Indenfor pengeposen: På nuværende tidspunkt forventer forvaltningen, at budgettet indenfor pengeposen vil
vise et mindreforbrug ved årets udgang på ca. 1,413 mio. kr. efter flytning mellem udvalg. Mindreforbruget
fordeler sig mellem Sundhedskoordinering og Kommunikation, Genoptræningen, Sundhedskurser samt
Tandplejen. Forklaringerne til de forventede resultater er:
Sundhedskoordinering og Kommunikation: Midler vedrørende Kræftplan V endnu ikke er udmøntet, da
kvalitetsstandarderne ikke er kommet ud til kommunerne endnu.

Genoptræningen: Udgifterne til personbefordring er faldende og lønbudgetterne er fremskrevet jfr. BY 2/92026, sag 176.
Sundhedskurser: Færre udgifter til lønninger som følge af vakante stillinger og fremskrivning af
lønbudgetterne jfr. BY 2/9-2026, sag 176.
Tandplejen: Fremskrivning af lønbudgetterne jfr. BY 2/9-2026, sag 176.
Udenfor pengeposen: På nuværende tidspunkt forventer forvaltningen, at budgettet udenfor pengeposen vil vise
et mindreforbrug ved årets udgang på 29,519 mio. kr., hvilket primært skyldes den aktivitetsbestemte
medfinansiering af sygehusvæsenet. Med Sundhedsreformen nedlægges den aktivitetsbestemte
medfinansiering af sygehusene (KMF). Det fremgår af økonomiaftalen for 2027 at den samlede kommunale
nettobetaling på 2,1 mia. kr. fra kommunerne til staten vedrørende KMF for 2026, der er planlagt til betaling i
2027 annulleres. Betalingen har været opdelt i 3 rater og haft forfald den 1. februar, 1. marts og 1. april.
Betalingen med forfald den 1. februar har altid været mulig at henføre til det korrekte regnskabsår. Men da
denne betaling ikke vil finde sted den 1. februar 2027 er forventet forbrug derfor nedskrevet med 23,044 mio. kr.
siden halvårsregnskabet. Det forventede mindreforbrug tilføres kassen i forbindelse med
regnskabsafslutningen.
Projekter med ekstern finansiering: For projekter med ekstern finansiering forventes et mindreforbrug ved årets
udgang på 0,783 mio. kr. Udgifter og finansiering spreder sig over flere regnskabsår og balancerer i forbindelse
med at projekterne afsluttes.
Flytning mellem udvalg: I forbindelse med denne budgetopfølgning tilføres 0,224 mio. kr. til Sundhedsafdelingen
i 2026 vedrørende midler til lokal løndannelse, som kommer fra trepartsmidlerne. Fra 2027 og frem tilføres
0,097 mio. kr. i varige midler fra den økonomiske ramme i overenskomstforhandlingerne for 2026.
Restbudget fra Sundhedsafdelingens konto 6 under Økonomi- og Erhvervsudvalget flyttes med 0,012 mio. kr. i
2026 og 0,014 mio. kr. i 2027 til Sundhedsafdelingens konto 4.
Fra 2027 og frem nulstilles budget vedrørende den kommunale fuldfinansiering af sygehusvæsenet, da
finansieringsansvaret herfor flyttes til Seniorudvalget, jævnfør sag 73 på Sundheds- og Forebyggelsesudvalgets
møde den 7. oktober 2026.
Anlæg

Nedenstående tabel viser, at der forventes et mindreforbrug på 1,649 mio. kr. på anlæg ved årets udgang.

Anlægsudgifter til understøttelse af bedre hjemmebehandling er fordelt ligeligt mellem Sundhedsafdelingen og
Sygeplejen i Velfærdsforvaltningen.

Økonomi

Centralt Budget har ingen bemærkninger af bevillingsmæssig karakter.

Klima og resiliensvurdering
Ingen bemærkninger.

Sagens videre forløb
Sagen indgår i den samlede sag til Økonomi- og Erhvervsudvalget og Byrådet.

Indstilling

KULTUR- OG SUNDHEDSDIREKTØREN INDSTILLER,
at budgetopfølgningen godkendes og indgår i den samlede sag til Økonomi- og Erhvervsudvalget.