Budgetopfølgning pr. 30. september 2026 - Kultur-; Fritid- og Landdistriktsudvalget

Baggrund

Som en del af den økonomiske styring i Vesthimmerlands Kommune, skal de enkelte udvalg
opgøre forbruget kvartalsvis og komme med skøn for det forventede regnskabsresultat.
Skønnet skal fremsendes til Økonomiudvalget.
Økonomiudvalget vurderer de indkomne skøn og tager stilling til, om der skal indstilles forslag
til Byrådet om en evt. bevillingsmæssig tilpasning.
Pr. 30. september 2026 viser budgetopfølgningen for Kultur, Fritid- og Landdistriktsudvalget et
forventet mindreforbrug på 8,307 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.
Der forventes overført 8,307 mio. kr. til 2027.
Budgetopfølgning, samlet
Beløb i 1.000 kr.

Korrigeret budget

Forventet regnskab

Forventet mer/mindreforbrug før
overførsel til 2027

Driftsudgifter
Anlægsudgifter

I alt

Drift
Budgetopfølgningen pr. 30. september 2026 viser et forventet mindreforbrug på driften på
3,295 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.
Budgetopfølgning, drift
Beløb i 1.000 kr.
Oprindeligt budget

Overførsler fra 2025

Tillægsbevillinger

Korrigeret budget

Forventet regnskab

Forventet mer-()/mindreforbrug

Det forventede mindreforbrug på driften skyldes henholdsvis et mindreforbrug på 1,0 mio. kr.
på tidligere overførsler vedrørende ekstraordinær vedligeholdelse på haller, og et
mindreforbrug på 0,694 mio. kr. fordelt på Kultur- og Sundhedsugen, den kulturelle rygsæk og
Kulturpuljen.
Desuden generer Fritidsrådets område indenfor folkeoplysningsloven et mindreforbrug 0,7 mio.
kr., som primært henholdsvis skyldes mindreforbrug på udgifter til egne og lejede lokaler og
mindreforbrug på foreningernes brug af haller. Derudover søges 0,2 mio. kr. overført til 2027 til
finansiering af ansættelse af en fritidsguide i 12 måneder, idet udgifterne til de sidste 7
måneders ansættelse først kommer i 2027. Fritidsrådet er omfattet af 5 % overførselsret for
alle rådets områder, der administreres indenfor folkeoplysningsloven.
Mindreforbrug på 0,467 mio. kr. på Fritidsrådets område udenfor folkeoplysningsloven skyldes
primært ansøgning om at overføre et mindreforbrug på spirende fællesskaber til anvendelse i
Vesthimmerlands Kommunes børnehaver.
Endelig søge der et mindreforbrug på 0,434 mio. kr. overført til 2027 vedrørende tidligere
administrationsindtægter i regi af Kulturaftalen. Der samarbejdes med øvrige kommuner i
regionen omkring Kulturaftalen, og de overførte midler anvendes til PR, synlighed og formidling
indenfor Kultur, Fritid og Landdistrikter.

Der forventes overført 3,295 mio. kr. til 2027 vedrørende driften. De forventede overførsler
vedrører ovenstående områder.
Til driften er der givet tillægsbevillinger vedrørende:
Pr. 31. marts 2026:
Udover overførsler fra 2025 til 2026 på 4,045 mio. kr. på driften, er der overført
0,250 fra Økonomiudvalget til Kultur-; Fritid- og Landdistriktsudvalget til
understøttelse af handelslivet i landdistrikterne.
Der er ansøgt om tillægsbevilling på 7.130 kr. vedrørende yderligere fremskrivning
for trepartsmidler, lavtløn, elever og deltidsansatte.
Pr. 30. september 2026:
Med budgetopfølgningen pr. 30. september 206 ansøges der ikke om
tillægsbevillinger på driften.
Anlæg
For anlæg forventes et mindreforbrug på 5,012 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.
Budgetopfølgning, anlæg
Beløb i 1.000 kr.
Oprindeligt budget

Overførsler fra 2025

Tillægsbevillinger

Korrigeret budget

Forventet regnskab

Forventet mer-()/mindreforbrug

Det forventede mindreforbrug på anlæg vedrører projekterne.
Forprojektering af Knabergården. Knabergårdens fremtid afventer områdefornyelsen i
Aalestrup. De afsatte projektmidler på 0,2 mio. kr. søges overført til 2027 med henblik på,
at midlerne kan anvendes i forbindelse med en eventuel flytning af biblioteket.
UNESCO ved Aggersund. Der søges om en overførsel på 0,311 mio. kr. vedrørende
disponeringsret til midlertidig velkomstbygning.
Bygningsrenovering og vedligehold Vesthimmerlands Museum: De afsatte midler på
0,631 mio. kr. indgår nu i projektet generelt omkring Aggersborg og søges derfor overført

Vedligeholdelse af haller: Der forventes overført et mindreforbrug på 0,184 mio. kr. til
2027 til dækning af uforudsete vedligeholdelsesudgifter.
Områdefornyelse i Landdistrikterne. Der er på nuværende tidspunkt usikkerhed om,
hvornår de bevilgede midler til projekterne kommer til udbetaling. Det forventes
skønsmæssigt, at et mindreforbrug på 3,336 mio. kr. vil kunne overføres til 2027.
Udvikling og omlægning af Hærvejen: Grundet forskydning i tidsplanen forventes
omlægningen udført i perioden fra september 2026 til april 2027. Der forventes
skønsmæssigt behov for overførsel af et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. til anvendelse i
Sejlsportscenter i Hvalpsund. De afsatte midler til etablering på 0,150 søges overført til
Der forventes overført 5,012 mio. kr. til 2027 vedrørende anlæg. De forventede overførsler
vedrører ovenstående projekter.
Til anlæg er der givet tillægsbevillinger vedrørende:
Pr. 27. november 2025:
Fremrykning af afsat rådighedsbeløb på -1,0 mio. kr. fra 2027 til 2025 vedr.
Naturrum Cimberhøje.
Pr. 29. januar 2026:
Nye områdefornyelsesmidler på 0,5 mio. kr. De nye anlægsmidler udgør brutto
1,250 mio. kr. og er fordelt henholdsvis til Badebroen i Louns med 0,150 mio. kr.,
Skaterbanen i Haubro med 0,5 mio. kr., Hornum St. bygning med 0,420 mio. kr. og
vandtårnet i Raunstrup med 0,180 mio. kr. Finansiering af de nye anlægsmidler
sker med 40 procent kassetræk og 60 procent statsrefusion, hvorfor den
kommunale anlægsbevilling netto kun udgør 0,5 mio. kr.
Pr. 31. marts 2026
Overførsler fra 2025 til 2026 på 18,916 mio. kr.
Pr. 30. juni 2026
Nye områdefornyelsesmidler på 0,152 mio. kr. De ny anlægsmidler udgør brutto
0,380 mio. kr. og er et tillæg til områdefornyelse i landdistrikterne. Bevillingen er
givet til Hornum Stationsbygning til bortskaffelse af forurenet jord. Finansiering af de
nye anlægsmidler sker med 40 procent kassetræk og 60 procent statsrefusion,
hvorfor den kommunale anlægsbevilling netto kun udgør 0,152 mio. kr.
Pr. 30. september 2026
Med budgetopfølgningen pr. 30. september 206 ansøges der ikke om
tillægsbevillinger på anlæg.

Forventet konsekvens
Ingen bemærkninger.

Organisering og kommunikation
De enkelte fagudvalg behandler budgetopfølgningen i perioden den 2. til den 4. november
2026 og Økonomiudvalget den 18. november 2026.
Budgetopfølgningerne samles i en fælles dagsorden, der forelægges Økonomiudvalget den 18.
november 2026 og Byrådet den 26. november 2026.
Hvis du som byrådsmedlem ønsker at vide mere om budgetopfølgning, forklares det nærmere i
denne video:
KL's Økonomiunivers video nr. 29

Lovgrundlag
Styrelsesloven og Regulativ for Økonomistyring.

Økonomi

Som redegjort i sagsfremstilling.

Procesplan
Der er i Vesthimmerlands Kommune fastsat regler om tre obligatoriske budgetopfølgninger, der
skal forelægges fagudvalgene og videresendes til godkendelse i Økonomiudvalg og Byråd,
anført nedenfor:
31. marts 2026
30. september 2026
De enkelte fagudvalg kan herudover have besluttet yderligere månedlige budgetopfølgninger
m.v.

Sagen afgøres i
Kultur-, Fritids-, Landdistriktsudvalget og indgår derefter i en samlet sagsfremstilling til
Økonomiudvalget og Byrådet for alle udvalg.

Indstilling

at budgetopfølgningen pr. 30. september 2026 tages til efterretning,

Beslutning

Fraværende: Per Nyborg
Taget til efterretning.