Nye pris- og lønskøn og lov- og cirkulæreprogram i 2026 (bevillingssag)

Indstilling

Kommunaldirektøren foreslår, at Økonomi- og Erhvervsudvalget indstiller til byrådet,
1. at der gives tillægsbevillinger til driftsbudgettet på samlet 44,6 mio. kr. til politikområderne jfr. specifikationen i bilag NR. 1 og
2. at beløbet på 44,6 mio. kr. midlertidig finansieres af kassebeholdningen, idet modsvarende bevilling vil blive søgt til de generelle tilskud i budgetopfølgningssagen pr. 30. sept. 2026, der forelægges byrådet til november.

Sagsfremstilling

Historik
Intet.

Inddragelse og høring
Intet.
Beskrivelse
Virkningen af lov- og cirkulæreprogrammet. Lov- og cirkulæreprogrammet er et udtryk for den liste af ny lovgivning, som påvirker kommunernes økonomi. Det kan være både i positiv og negativ retning. Beløbene reguleres over de generelle tilskud fra staten, så kommunen kompenseres for merudgifter og trækkes i tilskud for mindre udgifter. Til gengæld er det praksis, at de driftsposter, der berøres økonomisk, får tildelt / fratrukket budget.
I bilag nr. 1 er virkningen i 2026 opgjort pr. politikområde. Hvert enkelt politikområde udgør en bevilling i Viborg Kommune. Samlet set lægges der op til, at der i 2026 gives bevillinger på 14,6 mio. kr. til driftsudgifterne. Nogle af de store poster, der indgår i de 14,6 mio. kr. er:
”bekendtgørelse om ændring af bekendtgørelse om betaling for generelle tilbud, dele af helhedspleje, madlevering og madordning” med 3,2 mio. kr., ”initiativer fra aftale om en samlet 10-årsplan for psykiatrien 2025” med 1,1 mio. kr., ”kræftplan” med 1,1 mio. kr. og ”ekstraordinære kommunale beredskabsindsatser, herunder til indsatser på ældreområdet” med 4,4 mio. kr.
Virkningen af lov-og cirkulæreprogrammet reguleres i kommunernes bloktilskud og den statslige serviceramme løftes tilsvarende, hvor der er tale om serviceudgifter.
Beløbene for de efterfølgende år indarbejdes i basisbudgettet for 2027-2030, som ligger til grundlag for de kommende budgetforhandlinger.
Nye pris- og lønskøn I forbindelse med den indgåede økonomiaftale for budget 2027 er der også aftalt forventninger til pris- og lønskønnet fra 2025 til 2026. Det nuværende budget 2026 er baseret på forventninger tilbage fra juni 2025. De seneste skøn, modtaget fra KL viser, at den gennemsnitlige fremskrivningsprocent for 2026 er steget i forhold til forventningerne i juni 2025.
Rent praktisk opgøres procentstigningerne individuelt ud fra en række udgiftsarter (løn, varekøb, tjenesteydelser mv.). Nogle af de største afvigelser vedrører ”løn” og ”brændsel og drivmidler”.

Forventningerne til lønninger er langt den væsentligste stigning i pris- og lønskønnene. Samlet udgør stigningen i lønskønnene ca. 35,6 mio. kr. ”Brændsel og drivmidler” påvirkes af flere forskellige forhold. I nedadgående retning er den midlertidige nedsættelse af elafgiften og i opadgående retning de stigende oliepriser, som man har set i den første halvdel af året. Netto forventes dog en nedsættelse af prisstigningen i forhold til de forventninger, der er lagt i budgettet. For de fleste af de øvrige udgiftsarter er der tale om mindre ændringer.
I bilag nr. 1 er virkningen af de nye pris- og lønskøn opgjort pr. politikområde og der søges i sagen tillægsbevilling til de enkelte politikområder. Samlet udgør bevillingerne til ændrede prisog lønskøn 30,1 mio. kr.
Virkningen af de ændrede pris- og lønskøn reguleres i kommunernes bloktilskud og den statslige serviceramme løftes tilsvarende. Bloktilskuddet bliver således reguleret (forhøjet) med de ca. 30 mio. kr. i 2026 til dækning af de nye pris- og lønskøn.
Beløbene for de efterfølgende år indarbejdes i basisbudgettet for 2027-2030, som ligger til grundlag for de kommende budgetforhandlinger.
De samlede bevillinger til både lov- og cirkulæreprogrammet og ændrede pris- og lønskøn udgør (14,6 + 30,1) 44,7 mio. kr. og begge dele kan ses opgjort pr. politikområder i bilag nr. 1.
Alternativer
Intet
Tidsperspektiv
Intet.
Økonomiske forhold og konsekvenser
Intet.
Juridiske og planmæssige forhold
Intet.

Punkt 13: Budgetstyreliste 25/25410 Fraværende: Lone Langballe, Stine Damborg

Beslutning

Økonomi- og Erhvervsudvalget indstiller til byrådet,
1. at der gives tillægsbevillinger til driftsbudgettet på samlet 44,6 mio. kr. til politikområderne jfr. specifikationen i bilag nr. 1 og
2. at beløbet på 44,6 mio. kr. midlertidig finansieres af kassebeholdningen, idet modsvarende bevilling vil blive søgt til de generelle tilskud i budgetopfølgningssagen pr. 30. sept. 2026, der forelægges byrådet til november. Fraværende: Lone Langballe Stine Damborg