Budgetopfølgning pr. 30. september 2026 (bevillingssag)

Indstilling

Direktøren for Social, Sundhed & Omsorg foreslår, at Social- og Sundhedsudvalget indstiller til byrådet (via en samlet sag for alle udvalg, som udarbejdes af Økonomi),
1. at budgetopfølgningen pr. 30. september 2026 godkendes,
2. at driftsbevillingen (udgift) på politikområdet Kommunal medfinansiering i 2026 nedsættes med 24.420.000 kr. og
3. at mindreudgiften i 2026 på 24.420.000 kr. tillægges kassebeholdningen,
4. at driftsbevillingen (udgift) på politikområdet Socialområdet i 2026 forhøjes med 7.439.000 kr. og
5. at udgiften på 7.439.000 kr. i 2026 midlertidigt foreslås finansieret af kassebeholdningen.
Endvidere foreslår direktøren for Social, Sundhed & Omsorg, at Social- og Sundhedsudvalget indstiller til Økonomi- og Erhvervsudvalget (ligeledes via en samlet sag for alle udvalg, som udarbejdes af Økonomi),
6. at de omplaceringer mellem politikområder, der er anført i bilag 1, og som berører Social- og Sundhedsudvalget godkendes.

Sagsfremstilling

Historik
Intet.

Inddragelse og høring
Intet.
Beskrivelse

Udvalgets egen budgetopfølgning: I den efterfølgende tabel 1 er det forventede regnskabsresultat for Social- og Sundhedsudvalgets ansvarsområder opgjort pr. 30. september 2026 og sammenholdt med både det oprindelige og det korrigerede budget.
I sagsfremstillingen er alene redegjort for de væsentligste forventede afvigelser i forhold til udvalgets korrigerede budget, der er det aktuelle budget, som udvalget kan disponere inden for.
Det korrigerede budget er det oprindelige budget korrigeret for eventuelle omplaceringer og tillægsbevillinger (herunder overførsler af budget fra 2025).

Tabel 1: Resultat af budgetopfølgningen
Mio. kr. (minus = Budget indtægter)

Forventet Forventet afvigelse regnskab minus = mindreudg.

Oprindeligt Korrigeret 30.

I forhold til

september oprindeligt budget

(kol 1)

I forhold korr.budget (kol. 2)

Drift

Serviceudgifter

Sundhedsområdet 126,0

Socialområdet 620,9

Serviceudgifter i 746,9

alt

Kommunal

medfinansiering

Anlæg

Anlæg,

skattefinansieret

Anlæg

ældreboliger

Anlæg i alt

KONKLUSION Socialområdet har fortsat de forventede økonomiske udfordringer, men den forventede merudgift er mindre end ved budgetopfølgningen pr. 30. april. Samtidig forventes mindreudgifter på Sundhedsområdet og til Kommunal medfinansiering, hovedsageligt som følge af sundhedsreformen.
Herunder er de enkelte hovedområder kort kommenteret. En mere detaljeret redegørelse for afvigelser kan ses i vedlagte bilag nr. 2.
Sundhedsområdet
Der forventes samlet en mindreudgift på 4,1 mio. kr. på politikområdet. Afvigelsen hænger i væsentlig grad sammen med usikkerhed om sundhedsreformens økonomiske konsekvenser.
Socialområdet
Merudgiften vedrører myndighedsområdet og især udgifterne til længerevarende botilbud og botilbudslignende botilbud. En mindreudgift på det decentrale driftsområde reducerer den samlede merudgift.
Kommunal medfinansiering
Mindreudgiften skyldes, at Regeringen og KL i økonomiaftalen besluttede at eftergive den efterregulering for 2026, som kommunerne ellers skulle betale i 2027. Aftalen blev indgået i sommeren 2026 og var derfor ikke kendt ved budgetlægningen for 2026. Viborg Kommune indregnede efterreguleringen i budgettet for 2026, fordi den kommunale medfinansieringsordning nedlægges med virkning fra 2027.
Anlæg
Udvalget har ingen anlægsprojekter.
Omplaceringer
Der foreslås omplaceret 2,0 mio. kr. fra Sundhedsområdet til Ældreområdet i forbindelse med

omlægning af forløb fra Rehabiliteringscenter Viborg til hjemmeplejen. Desuden foreslås en teknisk tilretning på 0,1 mio. kr. fra Sundhedsområdet til Administrativ organisation i 2027 og frem.
Bevillinger
Bevillingen på politikområdet Kommunal medfinansiering foreslås nedsat med 24.420.000 kr. Endvidere foreslås bevillingen på politikområdet Socialområdet forhøjet med 7.439.000 kr. Ved den samlede budgetopfølgning, der fremlægges for Økonomi- og Erhvervsudvalget den 4. november 2026, vil der indgå en række negative bevillinger, der samlet lægges i kassen og som bl.a. foreslås at finansiere de forventede merudgifter til socialområdet i 2026. I indstillingen er bevillingen derfor foreslået midlertidigt finansieret af kassebeholdningen.
Alternativer
Intet.
Tidsperspektiv
Intet.
Økonomiske forhold og konsekvenser
Intet.
Juridiske og planmæssige forhold
Intet.