Beslutningssag - Budget 2027-2030 - 2. behandling

Sagsfremstilling

Ved kommunalbestyrelsens 1. behandling af budget 2027-2030, blev det besluttet at oversende
administrationens budgetoplæg 2027-2030 til kommunalbestyrelsens 2. behandling af budgettet.
Ved 2. behandling af budget 2027-2030 godkendes drifts- og anlægsbudgettet, samt skatteprocenterne. De
endelige takster vil blive godkendt på kommunalbestyrelsens næstkommende møde.
Der er tirsdag d. 22. september indgået en aftale om budget 2027-2030. Bag aftalen står et flertal i
kommunalbestyrelsen bestående af alle partier med undtagelse af Socialistisk Folkeparti.
Budgetaftalen indeholder de ændringer til budgettet, der fremgår af bilag 12, Budgetaftale 2027. Budgetaftalen
tager udgangspunkt i det administrative budgetoplæg, som er beskrevet i bilag 1.1 og 1.2.
Samlet indeholder budgetforslaget følgende hovedtal for 2027 i henhold til budgetaftalen:
• Overskud på ordinær drift på 191,4 mio. kr.
• Bruttoanlægsudgifter for 132,4 mio. kr., heraf udgør anlægsudgifter på det skattefinansierede område
122,9 mio. kr.
• Resultat på det brugerfinansierede område på 0,4 mio. kr.
• En kassehenlæggelse på 36,7 mio. kr. inkl. det brugerfinansierede område.
Balancen i budgetforslaget til 2. behandlingen er følgende:
t.kr.
Balance til 1.
behandlingen
Ændringer fra
budgetaftalen
Balancen til 2.
behandlingen

- = kasseforøgelse; += kasseforbrug
Budgetoplægget til 2. behandlingen overholder de overordnede mål i Politik for Økonomi, som er følgende:
Mål
Resultat af ordinær drift
Anlæg
Likviditet
Gældsafvikling

Min. 160 mio. kr.
Tilstræbes at udnytte den fulde
anlægsramme fra KL. Politisk
råderum min. 80 mio. kr./år
2.500-5.000 kr. pr. borger
Budgetlægges med nettoafdrag

Budgetoplæg 2027 til
2. behandling,
191,4 mio. kr.
132,4 mio. kr. (brutto)
Opfyldt
Nettoafdrag på 32,3 mio.
kr.

Budgetforslaget indebærer en uændret personskat på 26,3 pct.

Grundskyldspromillen udgør 13,50 for øvrige ejendomme, mens grundskyldspromillen for produktionsjord
udgør 7,20. Promillerne er uændrede i forhold til 2026. Opkrævning af grundskyld varetages af

Skatteforvaltningen. Ejendomme, der anvendes til almene formål, herunder skoler, sociale institutioner, kulturog fritidsanlæg, vandværker og fjernvarmeværker, kan efter ansøgning til Kommunalbestyrelsen fritages for
grundskyld efter § 8 i Ejendomsskatteloven.
Ved 2. behandlingen af budgettet skal Kommunalbestyrelsen træffe beslutning om valg mellem statsgaranteret
udskrivningsgrundlag og selvbudgettering. Budget 2027 er skattemæssigt baseret på statsgarantien. Hvis det
frem mod den endelige vedtagelse vurderes mere fordelagtigt at vælge selvbudgettering, kan det besluttes
ved budgettets 2. behandling.
På baggrund af det modtagne budget fra provstiudvalget er der udarbejdet et samlet budget for den kirkelige
ligning i 2027 i Vordingborg Kommune. Kirkeskatteprocenten er budgetteret til 1,02 pct.
Det bemærkes, at fristen for fremsendelse af politiske ændringsforslag er fastsat til 28. september 2026 kl.
8.00. Eventuelle budgetforslag eftersendes d. 29. september.
Høringer
Det samlede budgetmateriale har været sendt i høring med svarfrist den 16. september 2026. De indkomne
høringssvar er vedlagt som bilag. Derudover har kommunens medarbejdere afgivet bemærkninger til
budgetmaterialet, som også er vedlagt som bilag.

Indstilling

Administrationen indstiller,
at

ændringsforslag modtaget rettidigt efter udsendelsen af dagsorden godkendes.

at

det administrative budgetoplæg, indarbejdet i budgetaftalen af 22. september 2026 vedrørende
drift og anlæg, godkendes.

at

bevillingsniveauet fastholdes, således at driftsbevillinger meddeles som nettobevillinger på
udvalgsniveau.

at

der for kommunal indkomstskat anvendes statsgaranteret udskrivningsgrundlag

at

udskrivningsprocenten for kommunal indkomstskat fastsættes til 26,3

at

der for kirkelig ligning anvendes statsgaranteret udskrivningsgrundlag og en udskrivningsprocent

at

der for kommunal grundskyld, ekskl. produktionsjord, fastsættes en grundskyldspromille på

at

der for kommunal grundskyld på produktionsjord fastsættes en grundskyldspromille på 7,20.

at

der fortsat opkræves dækningsafgift af offentlige ejendomme, svarende til hvad der har været
opkrævet i provenu i 2024.

at

brev til KL om udmelding af serviceramme sendes.

Beslutning i Økonomiudvalget den 30. september 2026
Fraværende: Ingen
Glenn Hansen (Æ) deltog i sagens behandling.
Budgetændringsforslag fra Socialistisk Folkeparti er modtaget og udsendt til kommunalbestyrelsen fredag den
25. September 2026.
Indstillingen anbefales og budgetforslaget oversendes til Kommunalbestyrelsens 2. behandling.

Bilag

• Bilag 1.1 Teknisk Administrativt Budgetoplæg
• Bilag 1.2 Administrativt Budgetoplæg 2027-2030
• Bilag 2 - Tekniske Korrektioner 2027-2030 - 2. behandling
• Bilag 3 - Lov- og Cirkulæreprogram 2027-2030
• Bilag 4 - Demografiregulering 2027-2030
• Bilag 5 - Administrativ kvalificering 2027-2030
• Bilag 6 - Foreløbige budgetbemærkninger 2027-2030
• Bilag 7.1 - Foreløbige takster 2027-2030
• Bilag 7.2 - Takstblad for lystbådehavne 2027
• Bilag 7.3 - Takstblad for erhverv 2027
• Bilag 8 - Investeringsoversigt 2027-2030
• Bilag 9 - Kend din kommune 2026
• Bilag 10 - Høringssvar - Budget 2027-2030
• Bilag 11 - Budgetaftale 2027-2030 - Alle tabeller
• Bilag 12 - Budgetaftale 2027-2030
• Sager oversendt til budgetforhandlinger 2027
• Indkomne forslag fra Budgetblog 2027-2030
• Bemærkninger fra Lokaludvalg og personalemøder med MED-status - Budget 2027
• Brev til KL vedr. udmelding af den tekniske serviceramme for 2027
• Budgetforslag 2027 - Socialistisk Folkeparti