Beslutning om den samlede budgetopfølgning for Brøndby Kommune pr. 31. maj 2026

Indstilling

Økonomiafdelingen indstiller, 1. at budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 godkendes, 2. at tillægsbevillinger godkendes jf. notat og bilag 1, 3. at vedhæftede budgetopfølgning på anlæg for Brøndby Kommune godkendes jf. bilag 2, og 4. at vedhæftede opfølgninger på budgetforligene 2025 og 2026 tages til orientering, jf. bilag 3 og 4.

Sagsfremstilling

Prognosen for kommunens serviceloftsbelagte driftsudgifter viser et forventet samlet merforbrug på 23,4 mio. kr. Puljen til uforudsete udgifter (servicerammepuljen) udgør pr. 31. maj 2026 1,2 mio. kr. Økonomiudvalget (-3,9)
Side 1

Økonomiudvalget forventer et samlet merforbrug på 3,9 mio. kr. Merforbruget skyldes primært 1,2 mio. kr. til rekruttering på socialdirektørområdet og en fratrædelsesaftale, en ikke udmøntet effektiviseringsgevinst på 1,1 mio. kr. samt merforbrug på bygningsdrift og energi op i alt 1,6 mio. kr. som følge af længerevarende sygefravær, øget brug af eksterne vikarer og et øget varmeforbrug.
Teknik- og Planudvalget (-1,0)
Teknik- og Planudvalget forventer et samlet merforbrug på 1,0 mio. kr. primært som følge af høje vinterudgifter og overarbejde i årets begyndelse.
Grøn omstilling og Miljøudvalget (0,0)
Grøn omstilling og Miljøudvalget forventer budgetoverholdelse.
Kultur-, Idræt- og Fritidsudvalget (-2,0)
Kultur-, Idræt- og Fritidsudvalget forventer et merforbrug på 2,0 mio. kr. ved Vestbad.
Børne- og Skoleudvalget (0,0)
Der forventes et merforbrug på 7,0 mio. kr. på skoleområdet vedrørende udvidelsen af Nørregård, mens der forventes et mindreforbrug på 7,0 mio. kr. på dagtilbudsområdet på baggrund af den seneste gennemgang af driftsudgifter.
Beskæftigelses-, Handicap- og Socialudvalget (-17,0)
Beskæftigelses-, Handicap- og Socialudvalget forventer et samlet merforbrug på 17,0 mio. kr. som primært skyldes tilpasning af takstgrundlaget samt merforbrug på botilbuddene. Der forventes desuden et underskud på herberg og krisecentre samt øget behov for STU-forløb.
Ældre- og Omsorgsudvalget (0,6)
Ældre- og Omsorgsudvalget forventer et samlet mindreforbrug på 0,6 mio. kr. på sundhedsindsatser som følge af mindre aktiviteter på udviklingsprojekter.
Øvrige driftsudgifter (0,0)
På den øvrige drift forventes området at være i balance. Der forventes færre indtægter på 4,3 mio. kr. på renovationsområdet mens der forventes øgede refusionsindtægter på 4,3 mio. kr. på det specialiserede voksenområde.
Overførselsudgifter (3,9)
Der forventes et samlet mindreforbrug på ca. 3,9 mio. kr., primært fordi budgettet til elevløn under FGU og KUI er højere end forbruget. Derudover forventes ca. 2,0 mio. kr. i mindreforbrug på borgernære ydelser, hvor forbrugsmønster svarer til niveau i 2025.
Anlæg
Det samlede korrigerede anlægsbudget er på 221,2 mio. kr., som består af 269,4 mio. kr. inden for anlægsrammen og -48,3 mio. kr. uden for anlægsrammen. Det samlede forventede regnskab udgør 122,6 mio. kr., hvoraf det forventede regnskab inden for anlægsrammen udgør 170,9 mio. kr. og -48,3 mio. kr. uden for anlægsrammen.
Det oprindelige budget indenfor anlægsrammen er 164,2 mio. kr. Det forventede regnskab indenfor anlægsrammen er 170,9 mio. kr., hvilket betyder, at anlægsrammen på nuværende
Side 2

tidspunkt overskrider med 6,7 mio. kr. Overskridelse af anlægsrammen på regnskabsresultatet er ikke sanktionsbelagt. Detaljerede statusbeskrivelser på projektniveau fremgår af bilag 2. Likviditet Kassebeholdningen pr. 31. maj 2026 opgjort efter kassekreditreglen udgør 625,4 mio. kr. Porteføljen har år til dato leveret et afkast på 7,3 mio. kr. svarende til 2,48 pct. efter omkostninger.
Økonomiske konsekvenser
Prognosen for kommunens serviceloftsbelagte driftsudgifter viser et samlet forventet merforbrug på 23,4 mio. kr. Håndtering af merforbruget afventer beslutning om udmøntning af midtvejsregulering i september og vil indgå i budgetopfølgning 3 i november. På øvrige driftsudgifter forventes budgetoverholdelse mens der forventes et mindreforbrug på 3,9 mio. kr. på overførselsudgifter. På anlægsområdet forventes et mindreforbrug på 98,5 mio. kr.
Konsekvenser for grøn omstilling
Der er ingen direkte konsekvenser for den grønne omstilling.
Side 3

Beslutning

Indstillingen anbefales.