Beslutning - Månedsopfølgning efter juli 2026

Beslutning

: ØKONOMIUDVALGET DEN 16-09-2026 Anbefales over for KB.

: KOMMUNALBESTYRELSEN DEN 24-09-2026 Anbefaling fra ØU:
Godkendt.
Sagsfremstilling: Månedsopfølgningen efter juli er en budgetopfølgning (BOF2), som adskiller sig fra en almindelig månedsopfølgning ved, at administrationen kan foreslå budgetomplaceringer og tillægsbevillinger, som kræver godkendelse i ØU og KB. De anbefalede budgetomplaceringer og tillægsbevillinger er beskrevet i tabel 2.
Administrationen har baseret på forbrugstal for juli og skøn over udviklingen i aktivitet mv. udarbejdet et forventet regnskab for 2026.
De samlede forventninger til 2026 ses i resultatopgørelsen i tabel 1 nedenfor. Af resultatopgørelsen fremgår de forventede indtægter og udgifter i 2026 fordelt på de enkelte sektorer, samt budget og forventet afvigelse.
På driftsområdet (inkl. Renovation) forventer administrationen samlet set et merforbrug på ca. 5,6 mio. kr. for hele 2026. Ekskl. Renovation er det forventede merforbrug på 7,2 mio. kr.
Mer- og mindreforbrugene i månedsopfølgningen efter juli fordeler sig som vist nedenfor.
Merforbrug på

Skoler 0,3 mio. kr. Borger og Social 5,7 mio. kr. Børn og Unge med specielle behov 5,9 mio. kr.

Mindreforbrug på
Kultur og Fritid 0,2 mio. kr. Renovation 1,7 mio. kr. Plan, Teknik og Erhverv 0,1 mio. kr. Dagtilbud 1,4 mio. kr. Sundhed, Pleje og Rehabilitering 0,6 mio. kr. Forvaltningen 2,5 mio. kr.

Tabel 1 Månedsopfølgning efter juli 2026, det forventede regnskab

Oprindelig Korrigeret Forventet

budget

budget

regnskab

Forventet mer (-) /mindreforbrug (+)

Indtægter

Skatter

Tilskud og udligning

Indtægter i alt

Driftsudgifter

Inden for servicerammen

Sektor 2 - Plan Teknik og Erhverv

Sektor 3 – Skoler

Sektor 4 - Kultur og Fritid

Sektor 5 – Dagtilbud

Sektor 6a - Borger og Social

Sektor 6b - Børn & Unge med Specielle behov

Sektor 7 - Sundhed Pleje og Rehabilitering

Sektor 9 – Forvaltning
Uden for servicerammen
Sektor 2 - Plan Teknik og Erhverv
Sektor 6a - Borger og Social
Sektor 6b - Børn & Unge med Specielle behov
Sektor 7 - Sundhed Pleje og Rehabilitering
Sektor 9 – Forvaltning
Driftsudgifter i alt
Driftsresultat før finansiering (driftsbalance)
Renter mv.
Anlægsudgifter
RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE
Sektor 1 – Renovation
Lånoptag
Afdrag på lån
Finansforskydninger
Samlet resultat (kassebevægelse)

Den opdaterede status er i vedlagte bilag 1 suppleret med de overordnede afvigelsesforklaringer, samt en likviditetskurve for 2026-2029 baseret på det forventede regnskab for 2026 og budgetoverslagsårene 2027-2029.

Bevillingsændringer Administrationen indstiller følgende budgetomplaceringer og tillægsbevillinger.

Tabel 2, bevillingsændringer (kroner, faste priser)

Linjenr. Sektor Udvalg Område

BBVU Skoleområdet

BBVU Daginst. Området -62.421

ETKFU Lokalarkiv under 108.994

Biblioteket

BMKU Plan og Teknik

ØU

IT

BMKU Anlæg

ØU

IT

ÆSU Administration

ØU

Sundhed og

omsorg

Kassepåvirkning

Baggrund for bevillingsændringerne
Linjenumre:
1 og 2: Daginstitutionsområdets bidrag til Aula- og Naturfagskoordinator overføres til sektor 3, Skoleområdet for at frikøbe koordinatorerne
3 og 4: Budget til bygningsdrift af Stationsvej 5 samt 1/3 af budget til fælles pulje til bygningsvedligeholdelse af Stationsvej 5 flyttes fra Plan og Teknik under Sektor 2 Teknik og Miljø til Lokalarkivet under Biblioteket på Sektor 4 Kultur og Fritid
5: IT og Digitalisering får tilført bevilling givet af KB den. 25. juni 2026, dagsordenspunkt 16, for at dække licensomkostninger til Microsoft 365 i 2026.
6 og 7: Anlægsområdets bidrag (digitaliseringspuljen) til implementeringsomkostningerne (løn og eksterne konsulenter) overføres til sektor 9, IT, i forbindelse med overgangen til Microsoft 365. Den fulde implementering af kommunens overgang til Microsoft 365 løber over flere år, hvorfor overførelser til 2027 må forventes.
8 og 9: Budgettet vedrørende systemadministration af pleje- og omsorgssystemet, som tidligere har været konteret på en fagkonto, flyttes til en administrationskonto. Dette er den korrekte kontering af opgaven, jf. Økonomi- og Indenrigsministeriets kontoplan.
Love/Regler: Ingen bemærkninger.

Økonomi/Personaleforhold:

Ingen bemærkninger.
Kommunikation/Høring: Ingen bemærkninger.
Relation til politikker: Ingen bemærkninger.
BESLUTNINGSPROCES: Økonomiudvalget den 16. september 2026. Kommunalbestyrelsen den 24. september 2026.