Drift - Budgetopfølgning 31.5.2026

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at Kultur- Fritid- og Lokalsamfundsudvalget og ØkonomiErhvervs- og Turismeudvalget, som del af den samlede budgetopfølgning, anbefaler
kommunalbestyrelsen at godkende:
1. Den kvartalsvise budgetopfølgning pr. 31. maj 2026 på driften

Sagsfremstilling

Status for budgetopfølgningen
Formålet med budgetopfølgningen er at komme med et bud på forventet regnskab for 2026
inden for Kultur- Fritid- og Lokalsamfundsudvalgets budget.
Mindreforbrug inden for Kultur- Fritid- og Lokalsamfundets budget
Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 viser et samlet forventet mindreforbrug på 11,671 mio. kr.
efter tillægsbevillinger. Det er en ændring på 1,576 mio. kr. siden budgetopfølgningen pr. 31.
marts 2026, hvor forventningen var et mindreforbrug på 13,247 mio. kr.
Tabel 1: Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 (minus=mindreforbrug).
Regnskab
Korr.
Forventet
Ansøgte
budget
regnskab pr.
tillægsbev
Område
p/l)
Afvigelse (TB)
Kulturområdet
3003 Fritid og
Folkeoplysning
Administration

Afvigelse
efter TB pr.

I pct.

Fra 2025 til 2026 blev der overført et mindreforbrug på 10,607 mio. kr. indenfor udvalgets bevillinger.

I vurderingen af det forventede lønforbrug er der taget udgangspunkt i lønprognosedata for
2026. Overenskomstaftalen mellem KL og de faglige organisationer, som træder i kraft pr. april
2026, er endnu ikke indarbejdet i lønprognosen. I denne budgetopfølgning er der derfor
forudsat en gennemsnitlig lønstigning på 3,43 pct. i 2026, svarende til den pris- og

lønfremskrivning, som lønbudgetterne er reguleret med fra 2025 til 2026 ved
budgetvedtagelsen. Kommunerne forventes – som tidligere – at få kompensation for det højere
pris- og lønskøn via økonomiaftalen og midtvejsreguleringen. Derudover er der aftalt
trepartsmidler på udvalgte områder, som også indgår i midtvejsreguleringen. Det er
kommunalbestyrelsen på septembermødet, der i sidste ende beslutter, hvordan både
kompensationen og trepartsmidlerne udmøntes.
Det samlede mindreforbrug består af en lang række mer- og mindreforbrug. Herunder er
hovedårsagerne til mindreforbruget uddybet.
Bevilling 02 Kulturområdet:
Mindreforbruget på 0,855 mio. kr. under bevilling 02- Kulturområdet fordeler sig på følgende
hovedområder:
Kulturpuljen 0,362 mio. kr., hvor mindreforbruget skyldes at der først bliver udbetalt
midler til aktører som afholder aktiviteter når disse er afviklet og regnskab er opgjort.
Hovedparten af aktiviteterne bliver afholdt hen over forår- og sommerperioden.
Den Kulturelle rygsæk 0,338 mio. kr., mindreforbruget skyldes at tiltag i den kulturelle
rygsæk strækker sig over et længere tidsforløb end et enkelt år, i det aktiviteterne bliver
tilpasset til at følge skoleåret.
Øvrige 0,155 mio. kr. som skyldes en række mindreforbrug på driften.
Bevilling 03 - Fritid og Folkeoplysning:
Mindreforbruget på 6,115 mio. kr. under bevilling 03 Fritid og Folkeoplysning, fordeler sig på
følgende hovedområder:
Lokaletilskud: 3,393 mio. kr. Mindreforbruget vedrører disponerede midler til energi- og
vedligeholdelsesprojekter via halmodellen samt Energi og vedligeholdelsespulje til
foreninger. En del af de disponerede midler forventes først udbetalt i 2027, idet
udbetaling forudsætter, at der er opnået ekstern restfinansiering til projekterne.
Projekter 1,249 mio. kr. Mindreforbruget relaterer sig til en række større projekter på
fritidsområdet med flerårige forløb. Det forventes, at en mindre del af de afsatte
budgetmidler for 2026 først vil blive anvendt i 2027 som følge af projektfremdrift og
tidsplaner.
Tilskud til forsamlingshuse 1,211 mio. kr.: Mindreforbruget skyldes, at midler til
forsamlingshusprojekter udbetales i takt med, at projekterne realiseres. En del af de
disponeret midler forventes først udbetalt i 2027, da projekterne forudsætter ekstern
medfinansiering og gennemføres over en længere periode.
Øvrige: 0,262 mio. kr. som skyldes en række mindreforbrug på øvrige driftsopgaver.
Bevilling 09 Administration:

Mindreforbruget på 4,701 mio. kr. under bevilling 09 Administration, fordeler sig på følgende
hovedområder:
Puljer under Landdistriktsprogrammet: 4,340 mio. kr. Mindreforbruget vedrører
projekter finansieret af landdistriktsmidler, som først forventes realiseret i 2027.
Mindreforbruget fordeler sig primært på følgende puljer:
Liv i lokalsamfundene og på øerne
Landdistriktspuljen
Bredbåndspuljen
Mindreforbruget på 0,361 mio. kr. under bevilling 09 Administration kan primært henføres til
lønudgifter til ledelse på fritidsområdet, hvor en stilling har været vakant frem til 1. maj 2026.
Derudover er der et mindreforbrug til fagpersonale under Kultur som følge af ændrede
ansættelsesforhold.

Beslutning

Indstillingen anbefales over for Økonomi- Erhvervs- og Turismeudvalget og
kommunalbestyrelsen.