Budgetopfølgning 31.5.2026

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at Natur- Klima- og Bæredygtighedsudvalget og Økonomi- Erhvervs- og
Turismeudvalget, som del af den samlede budgetopfølgning, anbefaler kommunalbestyrelsen at
godkende:

Den kvartalsvise budgetopfølgning pr. 31. maj 2026 på driften
Budgetneutrale tillægsbevillinger på netto -0,061 mio. kr. i 2026, for udvalget samlet set jf. bilag

Sagsfremstilling

Status for budgetopfølgningen
Formålet med budgetopfølgningen er at komme med et bud på forventet regnskab for 2026 inden for
Natur- Klima- og Bæredygtighedsudvalgets budget.
Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 udviser et forventet mindreforbrug på 2,850 mio. kr. på driften.
Tabel 1: Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 (minus=mindreforbrug) (i 1000. kr.)

Område
4011 Natur
og miljø
Administration
NKBU

Korr.
Regnskab 2025 budget

Forventet
regnskab pr.

Afvigelse
efter TB pr.

Ansøgte
tillægsbev (TB)

Afvigelse

I pct.

Fra 2025 til 2026 bliver der overført i alt et mindreforbrug på 4,589 mio. kr. indenfor udvalgets bevillinger.
I vurderingen af det forventede lønforbrug er der taget udgangspunkt i lønprognosedata for 2026.
Overenskomstaftalen mellem KL og de faglige organisationer, som træder i kraft pr. april 2026, er endnu
ikke indarbejdet i lønprognosen. I denne budgetopfølgning er der derfor forudsat en gennemsnitlig
lønstigning på 3,43 pct. i 2026, svarende til den pris- og lønfremskrivning, som lønbudgetterne er reguleret
med fra 2025 til 2026 ved budgetvedtagelsen.
Kommunerne forventes – som tidligere – at få kompensation for det højere pris- og lønskøn via
økonomiaftalen og midtvejsreguleringen. Derudover er der aftalt trepartsmidler på udvalgte områder, som
også indgår i midtvejsreguleringen. Det er kommunalbestyrelsen på septembermødet, der i sidste ende
beslutter, hvordan både kompensationen og trepartsmidlerne udmøntes.

Uddybning af de forventede afvigelser pr. bevilling

11 Natur og Miljø
Natur- og Miljø har et samlet korrigeret budget på 14,234 mio. kr. og der forventes et mindreforbrug på
3,251 mio. kr. svarende til 23,3 % af det samlede budget.
Væsentlige afvigelser
Varmeplaner:
Der forventes et mindreforbrug på 0,398 mio. kr. Der afventes svar fra seks lokalråd om, hvorvidt planlagte
fjernvarmeprojekter skal aflyses. Budgettet fastholdes som buffer til eventuelle konsulentudgifter, hvis
projekterne ikke gennemføres.
Sløjfning af overflødige brandhaner:
Der forventes et mindreforbrug på 0,404mio. kr. som følge af at forvaltningen afventer beredskabets
tilbagemelding på hvilke brandhaner der skal sløjfes.
LCP midler vedrørende udvidet producentansvar:
Der blev i forbindelse med løn og cirkulærprogrammet i 2025 givet midler vedrørende udvidet
producentansvar og affaldshåndtering. Der pågår pt. en afklaring af hvilke opgaver der er bundet til
midlerne og indtil det er afklaret er der ikke indmeldt forventet forbrug på budgettet. Der er derfor ved
budgetopfølgning pr. 31.5 et forventet mindreforbrug på 2,309 mio. kr. svarende til det overførte budget fra
2025 og budgettet givet i 2026.
Skadedyrsbekæmpelse:
Der forventes et mindreforbrug på 0,592 mio. kr. I henhold til lovgivningen skal økonomien på området
hvile i sig selv, og taksten genberegnes derfor årligt i forbindelse med budgetlægningen.
Løn og dertil knyttede indtægter:
I løbet af de sidste år er en stigende andel af lønomkostningerne på udvalget område overgået til
indtægtsfinansiering, hvilket gør det udfordrende at sikre 100% overensstemmelse mellem lønbudget,
indtægter og lønudgifter. Ud fra det nuværende lønbudget, lønprognose og de forventede indtægter giver
det samlet set et forventet merforbrug på 0,505 mio. kr. på bevilling 4011 Natur og miljø. Der arbejdes på
at bringe dette i balance inden årets afslutning.

Øvrige afvigelser
Ud over de væsentlige afvigelser der gennemgået ovenfor forventes der samlet et mindreforbrug på 0,053
mio. kr. på bevillingen, dette består af flere mindre væsentlige mer- og mindreforbrug.

Kommende opmærksomhedsområder
Særlig opmærksomhed på tilpasning af lønudgifter hos Natur og Klima og Miljø samt optimering af
indtægter.
99 Administration
Administration har et samlet korrigeret budget på 13,762 mio. kr., hvor der forventes et merforbrug på
0,401 mio. kr. svarende til 2,9% af det samlede budget.
Løn og dertil knyttede indtægter:
I løbet af de sidste år er en stigende andel af lønomkostningerne på udvalgets område overgået til
indtægtsfinansiering, hvilket gør det udfordrende at sikre 100% overensstemmelse mellem lønbudget,
indtægter og udgifter. Ud fra det nuværende lønbudget, lønprognose og de forventede indtægter giver det
samlet set et forventet merforbrug på 0,406 mio. kr. på bevilling 4099 Administration NKBU. Der arbejdes
på at bringe dette i balance inden årets afslutning.

Øvrige afvigelser:
Ud over de væsentlige afvigelser der gennemgået ovenfor forventes der samlet et mindreforbrug på 0,005
mio. kr. på bevillingen, disse består af flere mindre væsentlige mer- og mindreforbrug.
Tillægsbevillinger
Forvaltningen indstiller, at kommunalbestyrelsen godkender en række overførsler mellem bevillinger, som
også kaldes budgetneutrale tillægsbevillinger.
Tabel 2: Tillægsbevillinger pr. 31. maj 2026 (angivet i 1.000 kr.)
Tillægsbevillinger: Bevilling Beskrivelse
Budgetneutrale
tillægsbevillinger

Finansiering af merforbrug på anlægget
”Forunders. af vandløbsrestaurering i
Natur og Sandholdt Møllebæk og Dyrehavebækken,
miljø
Vandomr.plan”

I alt

og
frem

Økonomi

Punktet har ingen direkte økonomisk konsekvens.

Beslutning

Indstillingspunkterne 1 og 2 anbefales overfor Økonomi- Erhvervs- og Turismeudvalget og
kommunalbestyrelsen