Budgetopfølgning 31.05 2026 - Hele kommunen

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at Økonomi- Erhvervs- og Turismeudvalget anbefaler
kommunalbestyrelsen:

at budgetopfølgningen pr. 31.05 2026 tages til efterretning
at de budgetneutrale tillægsbevillinger godkendes jf. bilag 2
at tillægsbevillinger med et kassetræk på samlet 0,551 mio. kr. godkendes jf. bilag 3

Særligt vedr. anlæg:
4. At der gives en anlægsbevilling og frigives et rådighedsbeløb på 1,600 mio. kr. til
anlægget ”Omdanne og opgradere kvaliteten af Nr. Lyndelse og Nr. Søby bymidter”
under Teknik- Plan- og Havneudvalget i 2026.
5. At der gives en anlægsbevilling på 5,165 mio. kr. og frigives et rådighedsbeløb til
anlægget ”Ringe Nord – Vejanlæg” under Teknik- Plan- og Havneudvalget i 2026.
6. At der gives en anlægsbevilling på 0,600 mio. kr. og frigives et rådighedsbeløb til
anlægget ”Dyreborg Havn: Ny toiletbygning på Dyreborg Havn” under Teknik- Plan- og
Havneudvalget i 2026.
7. At der gives en anlægsbevilling og frigives et rådighedsbeløb på 0,415 mio. kr. vedr.
etablering af ladestandere i Årslev som frigives til Økonomi- Erhverv- og Turismeudvalget
8. At der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,200 mio. kr. vedr. fællesudgifter og
indtægter til jordpuljen under salg af jord til private samt tilsvarende under salg af jord til
erhverv.
Beslutning fra Økonomi- Erhvervs- og Turismeudvalget 2026-2029, den 31. august
Afbud fra Maria Busborg (A).
Indstillingspunkterne 1 - 8 anbefales overfor kommunalbestyrelsen.

Sagsfremstilling

Budgetopfølgningen 31.05 har til formål at komme med et bud på forventet regnskab for 2026
og evt. handlinger på baggrund af resultatet.

Der forventes samlet set et merforbrug på driften på 26,305 mio. kr. Det er en forbedring på
17,185 mio. kr. i forhold til sidste budgetopfølgning.
På anlæg og jordpuljen forventes et mindreforbrug på 123,930 mio. kr. Sidste
budgetopfølgning viste et samlet mindreforbrug på 162,735 mio. kr.Denne prognose var dog
udelukkende baseret på baggrund af regnskab 2025.
Tabel 1: Samlet oversigt renter, finansiering og balanceforskydninger, drift, anlæg og jordpulje
Resultatoversigt
budgetopfølgningen

Regnskab

Korr

Ansøgte

Oprindeligt budget

Forventet

budget

regnskab

tillægsbev Afvigelse Afvigelse
Afvigelse (TB)

efter TB

i pct.

(- angiver indtægter og
+ angiver udgifter)
Finansiering i alt
Teknik- Plan- og
Havneudvalget
Skole- og
Dagtilbudsudvalget
Kultur- Fritids- og
Lokalsamfundsudvalget
Natur- Klima- og
Bæredygtighedsudvalget
Sundheds- og
Ældreudvalget
Social- og
Arbejdsmarkedsudvalget
Økonomi- Erhvervsog Turismeudvalget
Driftsudgifter i alt
Renter m.v. inkl. renter
på lån vedr. Jordpuljen
Resultat af ordinær
driftsvirksomhed (A)
Anlægsudgifter
Jordpuljen
Anlæg og jordpuljen i
alt (B)
Låneoptagelse

Resultatoversigt
budgetopfølgningen

Regnskab

Korr

Oprindeligt budget

Forventet

budget

regnskab

Ansøgte
tillægsbev Afvigelse Afvigelse
Afvigelse (TB)

efter TB

i pct.

Afdrag på lån inkl.
afdrag på lån vedr.

Jordpuljen
Øvrige
balanceforskydninger
Finansforskydninger
m.v. i alt (C)
RESULTAT I ALT:
kassetilgang)

(Minus er indtægter eller mindreforbrug)
Der forventes ligesom i sidste budgetopfølgning væsentlige merforbrug – særligt på
Socialområdet og overførselsudgifterne under Social- og Arbejdsmarkedsudvalget samt på
ejendomsdrift under Økonomi-, Erhvervs- og Turismeudvalget og vintertjenesten under Teknik, Plan- og Havneudvalget. Det er på disse udvalg, at de største økonomiske udfordringer
aktuelt er.
På socialområdet forventes et merforbrug på i alt 21,271 mio. kr. pr. 31.05. Merforbruget er på
voksenområdet og administration. Der er samlet et mindreforbrug på det specialiserede
børneområde. Af det samlede merforbrug på kan 10,696 mio. kr. henføres til overført
merforbrug fra regnskab 2025, ligesom bl.a. lukningen af Toften udgør et merforbrug på 4,791
mio. Kr. som forventes afviklet over fire år.
På socialområdet er merforbruget øget med 5,163 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning.
Stigningen i merforbruget ligger på voksensocialområdet (myndighed) og skyldes flere voksne
med øget behov for hjælp, flere tomme pladser i egne tilbud og øgede udgifter til forsorgshjem
mv. Ift. håndteringen af merforbruget arbejder forvaltningen i flere spor. Dels sker en målrettet
opfølgningsindsats ift. borgere i midlertidige tilbud (§107) og borgere der modtager bostøtte
(efter §85). Forvaltningen arbejder også på en kapacitetsanalyse, samtidig med, at det i højere
grad skal vurderes, om interne tilbud kan anvendes, når borgere skal skifte tilbud, samt
muligheden for et øget salg af ledige pladser til andre kommuner.
På arbejdsmarkedsområdet forventes et merforbrug på 19,345 mio. kr. pr. 31.05.
Merforbruget er faldet med 15,369 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning.
Merforbruget skyldes primært stigninger i overførselsudgifterne, navnlig til førtids- og
seniorpensioner. Forvaltningen har derfor igangsat en ekstern analyse af
førtidspensionsområdet i kommunen for at undersøge årsagerne til stigningen og få anvist
nogle handlemuligheder, som politikerne vil blive præsenteret for i efteråret 2026.

Overførselsområdet indgår i midtvejsreguleringen, som følger af Økonomiaftalen mellem KL og
regeringen, og resultatet af aftalen behandles på et særskilt punkt i Økonomi- Erhvervs og
Turismeudvalget. Her fremgår det bl.a., at der ved regnskab 2025 blev reserveret 18,475 mio.
kr. fra arbejdsmarkedsområdet, der kan bruges til at finansieres en del af det forventede
merforbrug på overførselsudgifterne i 2026.
Derudover forventes et samlet merforbrug på Økonomi- Erhvervs- og Turismeudvalget på
7,198 mio. kr. pr. 31.05, som stort set er identisk med sidste budgetopfølgning. Merforbruget
handler bl.a. om forventet merforbrug på 15,229 mio. kr. vedrørende projektet ”Sammen om
færre m2” under Ejendomsdrift og 7,429 mio. kr. vedrørende barselspuljen. Der lægges i
basisbudgetmaterialet til budget 2027 op til at løfte budgettet til barselspuljen med 1,483 mio.
kr. varigt fra 2027. Desuden indgår stillingtagen til håndtering af en større del af
budgetudfordringen på barselspuljen i enten midtvejsreguleringen eller til regnskab 2027.
På Teknik-, Plan- og Havneudvalgets område forventes også et samlet merforbrug på 5,793
mio. kr. pr. 31.05. Merforbruget kan særligt henføres til et merforbrug på vintertjenesten med
22,003 mio. kr. pr. 31.05, hvoraf 13,785 mio. Kr. Er merforbrug fra tidligere år. En detaljeret
gennemgang af Vintertjenesten blev fremlagt for Teknik- og Miljøudvalget den 18. september
For nærmere beskrivelse af budgetopfølgningen på de enkelte fagudvalg henvises til bilagene.
På kommunen samlet set: Det er positivt, at driftsresultatet ved denne budgetopfølgning er
forbedret med 17,185 mio. kr. i forhold til sidste budgetopfølgning. Det er dog værd at være
opmærksom på, at der fortsat er områder med vedvarende og stigende forventet forbrug,
herunder ejendomsområdet og socialområdet.
Servicerammen forventes pt. overholdt og opfylder derfor målsætningen på dette punkt,
hvorimod der forventes en overskridelse af bruttoanlægsrammen på 26,114 mio. kr. Se
nærmere i bilag 1.
Tillægsbevillinger - både budgetneutrale og med kassepåvirkning
Der ansøges i denne sag om en række budgetneutrale tillægsbevillinger, som fremgår af bilag
2. Det handler for størstedelen om, at der flyttes budget mellem en række anlægsprojekter,
hvor nogle er blevet dyrere, mens andre er blevet billigere. Der kan læses mere om årsagerne i
fagudvalgenes anlægsbudgetopfølgning.
Derudover ansøges der om 2 tillægsbevillinger, hvor der ikke kan angives anden finansiering
på budgettet, og dermed bedes der om et kassetræk på samlet 0,551 mio. kr. Dette fremgår af
bilag 3. Kassetrækket kan henføres til:
Eftervederlag til udvalgsformænd (0,097 mio. kr.)
Øgede renter og afdrag som følge af overtagelse lån i bygningerne på Åhaven (0,454
mio. kr.)
Den gennemsnitlige likviditet efter kassekreditreglen
Kommunens gennemsnitlige likviditet er opgjort til 428,493 mio. kr. eller 8.189 kr. pr. borger pr.
31.05. Målsætningen for den gennemsnitlige likviditet i den økonomiske politik er 3.000 kr. pr.

indbygger eller 157,0 mio. kr., hvilket derfor opfyldes.

Økonomi

Fremgår af sagsfremstillingen og bilag.

Beslutning

Afbud fra Ole Folmer Greve (Æ).
Indstillingen godkendt.