Midtvejsreguleringen 2026

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at Økonomi- Erhvervs- og Turismeudvalget anbefaler
kommunalbestyrelsen at
1. Godkende midtvejsreguleringen af budget 2026
2. Bevillingerne reguleres som foreslået i bilag 1 tabel 5
3. Kassetræk på 4,102 mio. kr. godkendes.
Hvis indstillingspunkt 2 godkendes, indstiller forvaltningen, at Økonomi- Erhvervs- og
Turismeudvalget anbefaler kommunalbestyrelsen at godkende:
4. At der gives en anlægsbevilling og frigives et rådighedsbeløb på 2,344 mio. kr. til
anlægget ”Ekstraordinære kommunale beredskabsindsatser” i 2026 under ØkonomiErhvervs- og Turismeudvalget
Beslutning fra Økonomi- Erhvervs- og Turismeudvalget 2026-2029, den 31. august
Afbud fra Maria Busborg (A).
Indstillingspunkterne 1 – 4 anbefales overfor kommunalbestyrelsen.

Sagsfremstilling

Midtvejsreguleringen følger af Økonomiaftalen for 2027.
Midtvejsreguleringen opjusterer bloktilskuddet for 2026 med 27,048 mio. kr. for FaaborgMidtfyn Kommune, da det vurderes, at kommunernes udgifter er højere end antaget ved
indgåelsen af økonomiaftalen for 2026.
Det kan konkluderes, at:
1. Midtvejsreguleringen opjusterer bloktilskuddet for 2026 med 27,048 mio. kr.
2. Der er reserveret 21,012 mio. kr. i finansiering vedrørende overførselsudgifter fra
regnskab 2025 og det skrå skatteloft.

3. Der vurderes udgifter på 52,163 mio. kr.
4. Hvis alle reguleringer i midtvejsreguleringen godkendes, betyder det et samlet kassetræk
på 4,102 mio. kr. (indstillingspunkt 3).
Denne konklusion fremgår også af tabel 1.
Tabel 1: Overblik over midtvejsreguleringen (minus=indtægt)
Midvejsregulering 2026
A. Reguleringer i bloktilskud
Øget bloktilskud som følge af ændret pris- og lønskøn, ny
lovgivning, kompensation for fordrevne ukrainere og bidrag til
kommuner med høj ledighed

Netto 1.000 kr.

Reduktion i bloktilskuddet som følge af modregning vedr. det skrå
skatteloft og lavere skøn på landsplan for overførselsudgifter
B. Reserverede midler til finansiering:

Budgetteret til afregning af det skrå skatteloft samt overførsel fra
2025 til 2026 vedr. mindreudgifter på overførselsudgifterne
A+B I alt finansiering
C. Forventede udgifter i 2026:

Forventede merudgifter til fordrevne fra Ukraine, lovændringer mv.
D. Forventet træk på kassen (A+B+C)

Nedenfor følger en uddybende gennemgang af de enkelte dele (A, B, C og D)
Ad A. Netto opjustering af bloktilskud på 27,048 mio. kr.
Den samlede nedjustering på 27,048 mio. kr. består af følgende:
1. Opjustering som følge af højere forventning til udviklingen i priser og lønninger (PL).
Bloktilskuddet øges 17,024 mio. kr.
2. En udgift vedr. afregning af det skrå skatteloft. Bloktilskuddet reduceres 2,436 mio. kr.
3. Lov- og cirkulære-program og andre reguleringer (LCP). Bloktilskuddet tilføres 7,974 mio.
kr.
4. Kompensation for merudgifter til fordrevne fra Ukraine for 2026. Bloktilskuddet tilføres
8,680 mio. kr.
5. Regulering af overførselsudgifterne som følge af lavere ledighed mv. på landsplan end
forventet og bidrag til kommuner med høj ledighed. Bloktilskuddet reduceres 4,194 mio.
kr.
Ad B. Reserveret finansiering fra mindreforbrug på overførsler i 2025 og det skrå
skatteloft
Der er reserveret finansiering på 21,012 mio. kr. som vedrører overførselsudgifterne og det
skrå skatteloft.

Ad C. Forventede udgifter i 2026
Kommunens udgifter forventes at være på 52,163 mio. kr. i 2026.
De forventede udgifter vedrører:
A. 14,644 mio. kr. vedrørende udmøntning af overenskomsterne for 2026 (OK26)
B. 7,974 mio. kr. vedrørende Lov- og Cirkulæreprogrammet (LCP)
C. 8,280 mio. kr.vedrørende kompensation til fordrevne fra Ukraine
D. 21,265 mio. kr. vedrørende overførselsudgifterne
Ad D. Kassetræk på 4,102 mio. kr.
Hvis ikke alle ændringer, som beskrevet under ad A, B og C godkendes, vil det resultere i et
samlet kassetræk på 4,102 mio. kr.
Jf. budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026, som også behandles på dette møde, har der været et
samlet kassetræk i 2026 på 12,137 mio. kr. i 2026, hvis der ses bort fra overførsler mellem
årene med anlæg på 153,300 mio. kr., lån på 27,300 mio. kr. samt drift på 19,438 mio. kr.
Det samlede kassetræk i 2026 vil stige med 4,102 mio. kr., hvis indstillingspunkt 3 godkendes.
I bilag 1 er uddybet hvad opreguleringen af bloktilskuddet og kassetrækket består af samt
fordelingen pr. udvalg og bevilling.
Bilag 2 er en specifikation af ændringerne som følge af LCP i 2026.

Økonomi

De økonomiske konsekvenser fremgår af sagsfremstilling og bilag.

Beslutning

Afbud fra Ole Folmer Greve (Æ).
Indstillingen godkendt.