Beslutning om offentliggørelse af katalog af effektiviseringer og besparelser til budget 2027

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at Magistraten godkender, at kataloget af effektiviseringer og besparelser samt investeringsforslag indgår som budgetmateriale til budget 2027, herunder sendes i offentlig høring.
Anledning Magistraten godkendte den 2. februar 2026 et måltal for effektiviseringer og besparelser til budget 2027 på 115 mio. kr. ved fuld indfasning.
Forvaltningen præsenterede et foreløbigt katalog med forslag til effektiviseringer og besparelser for samtlige udvalg den 1. og 8. juni 2026. Forud herfor blev der afholdt møder mellem MED-udvalg og relevante fagudvalg samt Hovedudvalget og Magistraten.
På baggrund af drøftelserne i MED og fagudvalg er der i forvaltningen arbejdet videre med kvalificering, beskrivelse og udvikling af forslagene. I denne proces er der kommet enkelte nye forslag til. Det endelige katalog er vedlagt som bilag. Med sagen skal Magistraten godkende, om kataloget af effektiviseringer og besparelser kan indgå i budgetmaterialet og sendes i høring. Der tages ikke stilling til forslagene i kataloget ved denne behandling, idet dette først sker i forbindelse med budgetforhandlingerne på budgetkonferencen primo september.
I forbindelse med 1. finansielle orientering om budget 2027 godkendte Magistraten den 1. juni

2027 (pkt. 122), at forvaltningen som noget nyt udarbejder et katalog af investeringsforslag til offentliggørelse og forelæggelse for Magistraten parallelt med kataloget af effektiviseringer og besparelser i august. Dette katalog indgår ligeledes som bilag til denne sag.
Anbefaling

Effektiviseringer og besparelser
Det samlede katalog af effektiviseringer og besparelser udgør 70,7 mio. kr. i 2027 og stiger til 118,8 mio. kr. i 2030, hvilket opfylder den fastsatte målsætning.

Tabel 1 viser fordelingen på udvalg.

Tabel 1 – Effektiviseringer og besparelser fordelt på udvalg

Mio. kr.
Klima-, Plan- og Boligudvalget Undervisningsudvalget Ældre- og Sundhedsudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Børneudvalget Socialudvalget Miljø- og Trafikudvalget Arbejdsmarkeds-, Vækst- og Uddannelsesudvalget Magistraten I alt

Under Klima-, Plan- og Boligudvalget, Ældre- og Sundhedsudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget, Miljø- og Trafikudvalget, Arbejdsmarkeds-, Vækst- og Uddannelsesudvalget og Magistraten indgår forslag af teknisk karakter, som er indarbejdet i 2. finansielle orientering om budget 2027. Der indgår derfor ikke forslagsbeskrivelser af disse i bilaget.

Implementeringen af enkelte forslag forudsætter anlægsinvesteringer, jf. tabel 2. De samlede anlægsudgifter udgør 10,7 mio. kr. i budgetperioden, hvoraf 8,5 mio. kr. kan lånefinansieres. I tilfælde af lånefinansiering er afdrag på ydelsen inkluderet i driften på forslaget.

Tabel 2 – Anlægsinvesteringer
Mio. kr.

I alt

Investering, anlæg Heraf lånefinansieret

Forvaltningen anbefaler, at kataloget af effektiviseringer og besparelser lægges på Frederiksberg Kommunes hjemmeside tirsdag den 18. august 2026, og at forslagene samtidig sendes til MED-organisationen, således at MED kan kommentere på forslagene forud for eventuel vedtagelse.
Høringssvar modtaget fra MED-organisationen publiceres til Kommunalbestyrelsen i budgetmaterialet.
Investeringsforslag Som noget nyt har forvaltningen til budget 2027 udarbejdet et katalog med investeringsforslag. Kataloget indeholder investeringer, der vurderes at kunne bidrage positivt til kommunens økonomi på længere sigt, men hvor effekten endnu ikke er sikker nok til at udmønte en budgetreduktion i dette års budget. For at kunne indgå i investeringskataloget skal der være en realistisk forventning om, at investeringen på sigt kan føre til effektiviseringer eller besparelser, og kataloget indeholder de forslag, hvor forvaltningen har kunnet vurdere et økonomisk spænd for en forventet besparelse. Forslagene kræver således finansiering i dette års budget, men kan ved senere budgetter være mere hensigtsmæssigt end andre former for besparelser.
For at kunne prioritere og modne indsatser med mindre sikre effekter er disse samlet i et katalog af investeringsforslag, som indgår på linje med øvrige udvidelser af budgettet. Effekten af tiltagene evalueres efter senest tre år (budget 2030), hvor de effektiviseringer, som blev realiseret indregnes i det budgetårs effektiviseringskatalog og dermed nedbringer behovet for besparelser Bevillingsmæssige konsekvenser
Sagen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser. Borgmesterpåtegning Nej Behandling

Magistraten

Beslutning

Magistraten godkendte, at kataloget af effektiviseringer og besparelser samt investeringsforslag indgår som budgetmateriale til budget 2027, herunder sendes i offentlig høring, idet det understreges, at ingen partier har taget stilling til de enkelte forslag.